附件1-重大资产重组项目工作底稿参考目录-借壳上市重组项目.pdf

重大资产重组项目工作底稿参考目录

（借壳上市类重组项目）

目录

第一章上市公司情况调查-9-

1-1上市公司基本资料-9-

1-2上市公司控股股东及实际控制人相关资料-10-

1-3上市公司重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资产情形的

特殊要求-11-

1-4上市公司上市不满三年进行重大资产重组（构成借壳）的特殊要求-12-

第二章交易对方情况（含募集配套资金认购方）调查-12-

2-1法人交易对方-12-

2-2自然人交易对方-15-

2-3其他-16-

第三章拟购买资产基本情况调查-17-

3-1拟购买资产的基本资料-17-

3-2拟购买资产的历史沿革及重大股权变动-18-

3-3报告期内的控股子公司、参股子公司的情况-19-

3-4拟购买资产的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-20-

3-5员工及其独立性-21-

3-6资产权属及其独立性-22-

3-7业务、财务、机构的独立情况-23-

3-8商业信用情况-24-

3-9拟购买资产历次重大业务重组、资产重组情况核查-25-

3-10拟购买资产金额在500万元以上（根据标的资产业务性质，合同金额标准

可适当调整）且尚未履行完毕的重大合同或金额未及500万元但对拟购买资产具有

重要影响的合同-25-

-1-

3-11拟购买资产目前尚未了结的诉讼与仲裁事项说明，以及与重大诉讼或仲裁

事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件-26-

3-12拟购买资产的对外担保情况及相关合同，是否存在为控股股东、实际控制

人及其控制的其他企业担保的说明及相关资料-26-

3-13拟购买资产最近三年是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其

他企业占用情况的说明及相关资料-26-

3-14拟购买资产的主要经营风险及对策-26-

3-15拟购买资产的业务发展目标-26-

第四章拟购买资产业务与技术调查-26-

4-1拟购买资产主营业务、主要产品及用途、消费群体、盈利模式调查..-26-

4-2生产情况-26-

4-3采购情况-28-

4-4销售情况-29-

4-5技术与研发情况-32-

4-6行业情况及竞争状况-32-

第五章拟购买资产财务与会计调查-32-

5-1会计管理控制-33-

5-2拟购买资产最近三年及一期的财务资料-33-

5-3拟购买资产的销售收入-34-

5-4拟购买资产的成本-36-

5-5期间费用-37-

5-6政府补助情况-38-

5-7报告期内非经常性损益明细及涉及相关事项的核查情况-38-

5-8拟购买资产资金管理-38-

5-9拟购买资产应收款项核查-39-

5-10拟购买资产存货核查-40-

5-11拟购买资产重要对外投资（合并范