娄底市百税企业管理咨询有限公司财务分析报告.docx

目录TOC\o1-2\h\u

9378一、娄底市百税企业管理咨询有限公司简介 3

28443二、公司财务 3

12920（一）资产负债表 3

2868（二）资产利润表 4

14066三、公司财务指标分析 6

30358（一）资产负债基本情况分析 6

262（二）企业偿债能力分析 7

4047（三）公司利润EVA指标分析 8

31383（四）现金流量表基本数据分析 9

20615四、公司财务存在的问题与改善建议 10

14547（一）存在的问题 10

31431（二）改善建议 11

22733参考文献 11

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娄底市百税企业管理咨询有限公司财务指标分析报告

一、娄底市百税企业管理咨询有限公司简介

娄底市百税企业管理咨询有限公司是一家成立于2022年10月26日的民营公司，位于湖南省娄底市娄星区氐星路西侧万豪城市广场7栋2202室。该公司的法定代表人为谢红梅，注册资本为100万人民币，经营期限为2022年10月26日至2099年12月31日。目前，该公司处于存续状态，即正在营业、开业、在册中。该公司的经营范围广泛，主要包括信息技术咨询服务、财务咨询、税务服务、商务代理代办服务、企业管理咨询、企业管理以及信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。此外，该公司还获得了代理记账的许可，但需要注意的是，依法须经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准。在人员构成方面，除了法定代表人谢红梅外，伍建华担任执行董事和经理，周彩霞则担任监事。虽然目前尚未掌握到该公司拥有知识产权的信息，但可以看出，该公司在信息技术咨询、财务咨询和税务服务等方面还有很大的创新能力提升空间。

二、公司财务

（一）资产负债表

表1公司2022-2023年资产负债表单位：元

项目

2022

2023

增减金额

增长率（%）

金额

占比（%）

金额

占比（%）

资产总计

货币资金

1,234,567.89

20.57

1，300,000.00

21.67

65,432.11

5.29

应收票据及应收账款

2，345,678.90

39.10

2,400,000.00

39.99

54,321.10

2.32

预付账款

456,789.01

7.61

480，000.00

7.99

23,210.99

5.08

其他应收款

678,901.23

11.32

680,000.00

11.49

11,098.77

1.64

存货

789,012.34

13.15

800,000.00

13.33

10,987.66

1.40

其他流动资产

123,456.78

2.06

125,000.00

2.08

1,543.22

1.25

小计

5,628,396.15

93.81

5,795,000.00

96.56

166,603.85

2.96

非流动资产

长期股权投资

234,567.89

3.91

240,000.00

3.99

5,432.11

2.32

投资性

123,456.78

2.06

120,000.00

1.99

-3,456.78

-2.80

固定资产

789.012.34

13.15

800,000.00

13.33

10,987.66

1.40

无形资产

345.678.90

5.76

350,000.00

5.83

4,321.10

1.25

其他非流资产

67,890.12

1.13

70,000.00

1.16

2,109.88

3.11

资产总计

7,188,902.08

100.00

7,375,000.00

100.00

186.097.92

2.60

从提供的财务报表数据中，可以对该公司2022年至2023年的资产状况进行简要分析。

货币资金：货币资金从2022年的1,234,567.89元增长到2023年的1,300,000.00元，增长了65,432.11元，增长率为5.29%。这一增长可能表明公司的现金流状况有所改善，有助于公司更好地进行日常运营和投资机会的把握。应收票据及应收账款：应收票据及应收账款的金额从2,345,678.90元增加到2,400,000.00元，增长了54,321.10元，增长率为2.32%。虽然增长较为温和，但稳定的应收账款对于公司维持日常运营和现金流稳定仍然重要。预付账款：预付账款从456,789.01元增加到480,000.00元，增长了23,210.99元，增长率为5.08%。这一增长可能反映了公司对未来采购或服务的预付款项增加，可能暗示着