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内控管理制度清单

第一章总则

第一条为了规范和规范企业内部管理，保护企业利益和股东权益，提高企业经营效率和风

险把控能力，制定内控管理制度，以规范内部业务流程，健全内部控制体系。

第二条内控管理制度适用于本企业全体员工和经营管理人员，所有员工和管理人员应当遵

守本制度规定，加强内部控制，提升企业整体风险管理水平。

第三条企业内控管理应当遵循风险识别、风险评估、风险控制和风险应对“”的原则，建立

健全的内控管理体系。

第四条内控管理应当根据企业内外环境的变化，及时的调整和完善内控管理制度，确保其

符合企业实际情况。

第五条企业应当建立内控管理委员会，并各部门、各层级领导应当履行内控管理职责，保

证内控管理的有效实施。

第六条企业应当建立内部审计部门，对内部控制制度进行定期审查和评估，并向内控管理

委员会进行汇报。

第二章内部控制制度

第七条企业应当建立健全的内部控制制度，包括但不限于：

1.资产管理制度

2.审批流程制度

3.内部信息披露制度

4.风险管理制度

5.内部授权和职责制度

6.内部监督和检查制度

7.内部信息安全管理制度

8.内部审计制度等

第八条资产管理制度应当包括以下内容：

1.资产的登记和管理

2.资产的使用和处置

3.资产的监督和保护

4.资产损失和遗失的报告和处理

5.资产盘点和审计

第九条审批流程制度应当包括以下内容：

1.审批权限的设定

2.审批程序的规定

3.审批记录的保存

4.审批结果的追踪和监督

第十条内部信息披露制度应当包括以下内容：

1.信息披露的内容和范围

2.信息披露的时机和方式

3.信息披露的真实性和完整性

4.信息披露的必威体育官网网址和保护

第十一条风险管理制度应当包括以下内容：

1.风险识别和评估

2.风险控制和规避

3.危机处理和风险应对

4.风险监测和预警

第十二条内部授权和职责制度应当包括以下内容：

1.各级授权的界定和设定

2.各个职责的规定和分工

3.岗位人员的职责和权限

4.授权和职责变更的程序和记录

第十三条内部监督和检查制度应当包括以下内容：

1.监督对象和对象范围

2.监督程序和手段

3.监督结果和处理

4.监督记录和报告

第十四条内部信息安全管理制度应当包括以下内容：

1.信息安全的保护和使用

2.信息系统的安全性和完整性

3.信息泄露和滥用的防范和处理

4.信息安全事件和事故的通报和处理

第十五条内部审计制度应当包括以下内容：

1.内部审计部门的设置和职责

2.内部审计计划和程序

3.内部审计结果的报告和总结

4.内部审计问题的整改和追踪

第三章内控管理流程

第十六条企业应当建立健全的内控管理流程，包括但不限于：

1.内控目标的设定

2.内控措施的制定

3.内控实施和运行

4.内控检查和评估

5.内控整改和改进

第十七条内控目标的设定应当根据企业经营战略和目标进行，明确制定内控计划和措施的

指导思想和基本原则。

第十八条内控措施的制定应当包括：

1.风险识别和评估

2.风险控制和规避

3.内部授权和职责分工

4.内部监督和检查

5.内部信息安全管理

6.内部审计和评估

第十九条内控实施和运行应当按照内控计划和措施的规定，合理分配资源和职责，确保内

控措施的落实和运行。

第二十条内控检查和评估应当定期进行，包括内部控制制度的评估和内控运行的检查，发

现问题及时整改并持续改进。

第二十一条内控整改和改进应当根据内控检查和评估结果，及时制定整改方案和措施，确

保内控管理制度的完善和迭代。

第四章内控管理责任

第二十二条企业内控管理委员会应当负责企业内控管理工作的整体规划和指导，确保内控

管理制度的有效实施。

第二十三条企业各部门、各层级领导应当履行内控管理职责，建立健全内控管理制度，确

保内控管理的有效运行。

第二十四条企业内部审计部门应当独立行使职能，对内部控制制度进行定期审查和评估，

向内控管理委员会进行汇报。

第二十五条企业所有员工和经营管理人员应当加强内部控制，严格遵守内控管理制度，确

保企业内部业务流程的规范和有序。

第五章内控监督与评价

第二十六条企业应当建立内部控制监督与评价制度，包括但不限于：

1.内部控制监督和检查

2.内部控制自评估

3.内部控制外部评价

第二十七条内部控制监督和检查应当由内部审计部门或内控管理委员会进行，定期对内部

控制制度进行检查和评估，发现问题及时跟进和整改。

第二十八条内部控制自评估应当由各