2024年医院科室财务总结及工作计划.ppt

2024年医院科室财务总结及工作计划00汇报人：XXX024年医院科室财务总结概述01收入总体增长情况2024年医院科室总收入较2023年增长了10%门诊收入增长了8%，住院收入增长了12%各科室收入情况内科、外科、儿科等科室收入均实现稳定增长妇产科、骨科、泌尿科等科室收入增长较快收入结构分析药品收入占比下降了5%，医疗服务收入占比上升了3%检查检验收入占比保持稳定，其他收入占比略有上升2024年医院科室收入情况分析??????2024年医院科室支出情况分析支出总体增长情况2024年医院科室总支出较2023年增长了8%人力成本支出增长了5%，药品耗材支出增长了10%各科室支出情况内科、外科、儿科等科室支出均实现稳定增长妇产科、骨科、泌尿科等科室支出增长较快支出结构分析药品耗材支出占比上升了3%，人力成本支出占比下降了2%其他支出占比保持稳定，设备购置支出占比略有上升结余总体情况2024年医院科室总结余较2023年增长了2%门诊结余增长了1%，住院结余增长了3%各科室结余情况内科、外科、儿科等科室结余均实现稳定增长妇产科、骨科、泌尿科等科室结余增长较快结余结构分析药品结余占比下降了4%，医疗服务结余占比上升了2%检查检验结余占比保持稳定，其他结余占比略有上升2024年医院科室结余情况分析024年医院科室财务存在问题及原因02收入来源单一及原因分析收入来源单一药品收入占比过高，导致收入来源过于依赖药品销售医疗服务收入占比偏低，其他收入来源较少原因分析药品价格管制政策影响，药品销售收入增长受限医疗服务价格偏低，医疗服务收入增长缓慢医院创新能力不足，其他收入来源拓展困难支出结构不合理药品耗材支出占比过高，人力成本支出占比偏低设备购置支出占比偏高，其他支出占比偏低原因分析药品耗材采购成本较高，导致药品耗材支出占比偏高人力成本控制不足，导致人力成本支出占比偏低设备购置需求过大，导致设备购置支出占比偏高支出结构不合理及原因分析财务管理不规范及原因分析财务管理不规范预算管理不到位，预算执行差异较大成本控制不严，不必要支出较多财务人员培训不足，财务管理能力较低原因分析预算编制不合理，预算执行难以控制成本控制意识不强，成本控制措施不到位财务人员培训投入不足，财务管理水平难以提高024年医院科室财务工作计划03提高医疗服务收入提高医疗服务价格，优化医疗服务结构拓展医疗服务项目，提高医疗服务收入占比发展其他收入来源加强与其他医疗机构合作，开展联合诊疗服务开展健康管理和预防保健服务，提高其他收入占比加强收入来源多样化策略加强药品耗材采购管理，降低采购成本提高药品使用效率，降低药品损耗控制药品耗材支出优化人力成本支出合理配置人力资源，提高人力利用效率提高人力成本支出效益，降低人力成本占比加强设备购置管理严格设备购置审批，控制设备购置规模提高设备使用效率，降低设备闲置率优化支出结构，提高资金使用效率??????加强预算管理建立健全预算管理制度，提高预算编制合理性加强预算执行监控，提高预算执行效益提高成本控制能力增强成本控制意识，落实成本控制措施加强成本分析，提高成本控制效果加强财务人员培训加大财务人员培训投入，提高财务管理能力建立完善的财务人员培训体系，提高财务人员素质完善财务管理制度，提高财务管理水平024年医院科室财务工作具体措施04拓展医疗服务项目，提高收入水平积极开展新技术、新业务加强医疗技术研究和创新，提高医疗技术水平积极开展新技术、新业务，提高医疗服务收入优化医疗服务结构根据患者需求，调整医疗服务项目提高医疗服务效率，提高患者满意度加强成本核算建立健全成本核算制度，提高成本核算准确性加强成本分析，为成本控制提供依据落实成本控制措施严格执行成本控制制度，降低不必要支出加强成本监控，提高成本控制效果加强成本控制，降低不必要支出加大财务人员培训力度定期组织财务人员培训，提高财务人员业务能力鼓励财务人员参加继续教育，提高财务人员素质建立完善的财务人员培训体系制定财务人员培训计划，确保培训效果加强财务人员培训考核，提高培训质量加强财务人员培训，提高财务管理能力024年医院科室财务工作预期目标05实现收入稳定增长门诊收入增长通过拓展医疗服务项目，提高门诊收入水平通过提高医疗服务效率，提高患者满意度住院收入增长通过开展新技术、新业务，提高住院收入水平通过优化医疗服务结构，提高住院收入占比优化支出结构，提高资金使用效率降低药品耗材支出占比通过加强药品耗材采购管理，降低采购成本通过提高药品使用效率，降