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行政事业单位工程项目内部控制制度范本

第一章总则

1.1目的与依据

本制度的目的是为了确保行政事业单位工程项目的有效管理和控

制，保证工程项目顺利实施，合理用于资源，并防止损失和风险。本

制度依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国行政事业单

位法》以及相关法律法规的规定制定。

1.2适用范围

本制度适用于行政事业单位工程项目的内部控制。行政事业单位

应根据实际情况对本制度进行具体调整和补充。

第二章组织架构与职责

2.1项目管理委员会

行政事业单位设立项目管理委员会，负责工程项目的整体管理与

决策。委员会由单位领导担任主任，相关部门负责人及项目负责人担

任委员。

2.2项目负责人

项目负责人负责工程项目的具体实施与管理，全面掌握项目的进

展情况，确保项目按时按量完成。项目负责人应具备专业知识及管理

能力，负责相关人员的任命、培训和考核。

2.3内部审计部门

行政事业单位设立内部审计部门，负责对工程项目的内部控制进

行审计，并向项目管理委员会提供审计报告和建议。

第三章项目启动与立项

3.1项目规划

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项目负责人应根据行政事业单位的战略规划和实际需求，制定项

目规划和执行计划，明确项目目标、时间计划、资源需求等。

3.2风险评估

项目启动前，项目负责人应组织相关人员进行风险评估，识别潜

在的风险并制定相应的应对措施。

3.3立项审批

项目负责人应编制项目立项报告，提出项目立项申请，经项目管

理委员会审批后方可启动项目。

第四章项目实施与监控

4.1合同管理

项目负责人应与承包商签订合同，并明确工程范围、工期、质量

要求、支付方式等，并建立相应的合同档案管理制度。

4.2资金管理

项目负责人应建立项目资金管理制度，包括预算编制、资金拨

付、使用核销等，并定期报告项目资金的使用情况。

4.3进度管理

项目负责人应建立项目进度管理制度，制定项目进度计划、实施

措施，并定期向项目管理委员会报告项目进展情况。

4.4质量管理

项目负责人应建立项目质量管理制度，确保工程质量符合相关标

准和要求，并组织进行质量检查和验收。

4.5风险管理

项目负责人应建立风险管理制度，识别和评估项目风险，采取相

应的风险控制和应对措施。

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4.6变更管理

项目负责人应建立变更管理制度，对项目变更进行评估、审批和

控制，并及时调整项目计划和资源配置。

第五章报告与评估

5.1项目进展报告

项目负责人应定期编制项目进展报告，向项目管理委员会汇报工

程进展情况、质量控制情况、资金使用情况等。

5.2内部审计

内部审计部门应按照审计计划对工程项目的内部控制进行审计，

并向项目管理委员会提供审计报告和建议。

5.3项目评估

项目负责人应组织项目评估工作，对项目的绩效和效益进行评

估，总结经验教训并提出改进意见。

第六章监督与整改

6.1监督机构

行政事业单位应设立监督机构，负责对工程项目的执行情况进行

监督，发现问题及时报告和整改。

6.2整改措施

发现问题后，项目负责人应立即制定整改措施并启动整改程序，

确保问题得以解决并防止再次发生。

6.3监督报告

监督机构应编制监督报告，提出整改意见，并向项目管理委员会

和相关部门进行报告。

第七章附则

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7.1本制度自颁布之日起实施，并由行政事业单位按照实际情况

进行具体操作。

本制度由行政事业单位项目管理委员会负责解释和修改，如有需

要，经项目管理委员会审议通过后生效。

以上为行政事业单位工程项目内部控制制度范本，具体操作按照

行政事业单位的实际情况进行调整和补