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电商公司财务规章制度

电商公司财务规章制度精选篇1

一、财务人员管理制度

1.认真学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗

位的具体工作。

2.及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的

****、运用、结存情况编制报表，并上报公司领导及有关部门。

3.认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记完后，

要编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。

4.认真及时清理往来帐目，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。

5.认真及时清理核对固定资产和流动资产的盘点，年中年末与各部门科室对

帐，及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。

6.传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。

7.按时、按比例计提、上缴各项税金。

8.按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作

二、现金管理制度

1.现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经总经理审批后到财务支取。

2.凡借现金5W元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。

3.劳务工资发放时间定为每月十四日。

4.每天所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一

管理，不准挪用。

三、支票管理制度

1.支票必须符合以下要求方能收取

①不能撕毁，破损或涂改。

②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右

上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。

③支票有效期为十天，对于已填好的`支票，必须检查大小写金额是否相符，

收款单位、日期、用途填写是否正确。

2.使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、

总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，

如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

四、费用申请及报销

1.凡经经营部开支费用需在总经理审批后送达财务后方可申请项目开支费

用。

2.购买日用品、办公费用需的发票要部门经理签字，报财务审核并由财务负

责报总经理审批后予以领取现金或支票。

3.项目费用的报销：必须在原始发票背面注明事由、由经手人签字后报财务

审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。

4.差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出

纳审核后报项目经理、部门经理签字,由财务负责报总经理审批后予以报销。未

能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如特殊原因导致发生的费用

超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。

电商公司财务规章制度精选篇2

一、总则

为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动

做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须

依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员进行考核和管理。

二、部门职能

负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制

公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金

收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工

作。

三、财务部人员职责

1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系

2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理

3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行

情况

4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息

5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案

6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放

7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理

8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报

工作

9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作

10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作

四、业务流程

4.1、银行存款付款控制流程

4.2、记账凭证账务处理流程

4.3、费用报销管理流程

4.4、付款流程

4.5、应收账款管理流程

4.6、存货审计流程

4.7、收入审计流程

4.8、货币资金审计流程

4.9、成本审计