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国企内控管理制度清单

一、总则

1.1目的

本制度是为了规范和加强国企内部控制管理，保障国有资产的安全和有效运营，最大程度

地降低管理风险，提高企业的经营效率和企业价值。

1.2适用范围

本制度适用于国企的各级部门和全体员工，并应遵守并执行。

1.3法律依据

本制度的制定和执行应符合国家相关法律法规的要求以及监管部门的规定。

二、内控责任

2.1对国企内控管理的全面负责。

2.2建立和实施内控管理体系。

2.3定期对内控管理制度进行评估和改进。

2.4为内部控制提供必要的资源和支持。

2.5加强对内部控制管理的宣传和培训，提高员工内控意识。

2.6对内控管理的执行情况进行监督和检查。

三、国企内控管理制度的内容

3.1内部控制目标

-降低经营风险

-保护国有资产和利益

-提高工作效率和效益

-提高企业管理水平

-符合相关法律法规和监管部门的要求

3.2内部控制的基本原则

-有效性

-充分性

-可靠性

-审计性

-敏捷性

3.3内部控制的要素

-管理控制

-风险控制

-监督控制

-信息控制

-技术控制

3.4内部控制的设计和实施

3.4.1内部控制设计

-根据企业的特点和业务特点，制定与实际相适应的内部控制设计方案。

-分析和评估内部控制的有效性和可行性。

-参考国际先进经验，不断完善和提升内部控制设计。

3.4.2内部控制实施

-根据内部控制设计方案，编制实施计划。

-分配实施任务，明确责任人和时间节点。

-进行实施监督和评估，及时调整和改进。

3.5内部控制管理

3.5.1风险管理

-制定风险管理政策和流程，建立风险识别、评估和控制机制。

-定期对风险进行评估和分析，加强对风险控制的重点和难点的管理。

-加强风险信息的收集和传递，及时应对突发风险事件。

3.5.2资产管理

-建立健全的资产管理制度和流程，确保国有资产得到有效的保护和利用。

-加强对资产的清点和监管，防止资产遗失和滥用。

3.5.3财务管理

-完善财务管理制度和流程，确保财务报表的真实、准确和及时。

-加强对资金和资产的安全和监管。

3.5.4人力资源管理

-建立健全的人力资源管理制度，包括用人、考核、激励和培训等方面。

-加强对员工行为和绩效的监督和管理，确保员工遵守国企的规章制度。

3.6内部控制监督与评估

-建立健全内部控制监督和评估机制，对内部控制的有效性和完整性进行监督和评估。

-定期对内部控制制度进行自查和评估，发现问题及时整改。

四、内控管理的监督和检查

4.1内控管理的监督和检查机制

-建立健全的内控管理监督和检查机制，确保内控管理制度的实施和执行。

-设立内控管理部门或委员会，负责内控管理的监督和检查。

4.2内控管理的监督和检查程序

-制定内控管理的监督和检查程序，包括检查内容、检查频次、检查方式和检查报告的要

求等。

-对内控管理的执行情况进行监督和检查，发现问题及时整改。

4.3内控管理的监督和检查责任

-内控管理部门或委员会按照内控管理的监督和检查程序，开展内控管理的监督和检查工

作。

-对内控管理的执行情况进行监督和检查，并将检查结果向内控管理的主管部门和领导汇

报。

五、内控管理的跟踪和改善

5.1内控管理的跟踪

-建立健全内控管理的跟踪机制，对内控管理执行情况进行跟踪和监督。

-定期对内控管理的执行情况进行自查和评估，发现问题及时整改。

5.2内控管理的改善

-对内控管理的执行情况进行评估，不断完善和改进内控管理制度和流程。

5.3内控管理的评估

-设立内控管理的评估机制和程序，对内控管理的有效性和完整性进行评估，并向内控管

理主管部门和领导汇报。

六、内控管理的培训和宣传

6.1内控管理的培训

-组织内控管理相关培训和学习，提高员工的内控管理意识和能力。

6.2内控管理的宣传

-开展内控管理宣传活动，加强对内控管理的宣传和倡导，提高员工的内控管理意识和积

极性。

七、内控管理的档案管理

7.1内控管理的档案管理

-对内控管理的相关文件和资料进行规范和完整管理，确保相关文件和资料的安全和完整。

7.2内控管理的档案保管

-对内控管理的相关文件和资料进行安全保管和备份，确保能够随时查阅和使用。

七、附则

鉴于国企内控管理的特殊性和复杂性，为了进一步细化内控管理制度的内容，企业可以结

合实际情况制定相应的管理规范和流程。同时，对于新出现的问题和情况，国企应及时调

整和完善内控管理制度的内容，确保内控管理制度的有效性和适用性。