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商业银行对公授信业务审查审批操作规程

商业银行对公授信业务审查审批操作按照合规、审慎、透明、公正原则进行，确保对公授

信业务的合规性、安全性和有效性。

第二章客户资质审查

第二条审查对象

商业银行对公授信业务的客户包括但不限于企事业单位、个体工商户、合作社等。

第三条资质审查内容

商业银行应核实客户的法人资格、注册资本、经营状况等相关信息，以了解客户的经营能

力和信用状况。

第四条资质审查程序

1.商业银行应要求客户提交相关资质证明文件，如营业执照、组织机构代码证、税务登记

证等，并对其进行核实。

2.商业银行可通过查询政府公开信息、网络征信平台等途径获取客户的相关信息。

3.商业银行可以委托第三方机构进行客户资质审查，但应确保其独立、公正、专业。

第三章财务报表审查

第五条审查对象

商业银行对公授信业务的客户应提交其财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现

金流量表等。

第六条财务报表审查内容

商业银行应审核客户财务报表的真实性、准确性和完整性，以了解其财务状况和经营能力。

第七条财务报表审查程序

1.商业银行应要求客户提交最近的财务报表，并对其进行全面的审核。

2.商业银行可以委托第三方会计师事务所进行财务报表审查，但应确保其独立、公正、专

业。

第四章业务信息审查

第八条审查对象

商业银行对公授信业务的客户应提供与业务相关的信息，包括但不限于业务合同、经营计

划、担保合同等。

第九条业务信息审查内容

商业银行应审核客户提供的业务信息的真实性、合法性和有效性，以了解其业务经营情况

和风险状况。

第十条业务信息审查程序

1.商业银行应要求客户提交与业务相关的信息，并对其进行审核。

2.商业银行可以委托第三方机构进行业务信息审查，但应确保其独立、公正、专业。

第五章风险评估

第十一条审查对象

商业银行对公授信业务的客户应进行风险评估，以评估其还款能力和抵御风险的能力。

第十二条风险评估内容

商业银行应对客户的还款能力、担保能力、行业风险等进行风险评估。

第十三条风险评估程序

1.商业银行应根据客户提供的资料和信息进行风险评估。

2.商业银行可以委托第三方风险评估机构进行风险评估，但应确保其独立、公正、专业。

第六章审批决策

第十四条审批决策原则

商业银行对公授信业务的审批决策应坚持风险可控和经济效益原则。

第十五条审批决策程序

1.商业银行应设立风险审查委员会，对公授信业务的审批决策进行讨论和决策。

2.商业银行应根据风险评估结果和审查报告，对客户的授信申请进行审批决策。

3.商业银行应及时向客户反馈审批结果，并告知其授信额度和授信条件。

第七章审批记录和备案

第十六条审批记录

商业银行对公授信业务的审批过程应进行详细记录，包括但不限于审批意见、审批决策、

审批结果等。

第十七条备案管理

商业银行应将对公授信业务的审批记录进行存档备案，并定期进行审查和检查。

第八章审查审批流程的监督和管理

第十八条监督和管理机制

商业银行应建立健全对公授信业务审查审批流程的监督和管理机制，包括但不限于审核抽

查、内部审计等。

第十九条违规行为的处理

商业银行应对违反对公授信业务审查审批操作规程的行为及时进行处理，并追究相关人员

的责任。

第九章附则

第二十条本规程自颁布之日起实施，如有变动，商业银行应及时进行修订并报相关部门备

案。

以上为商业银行对公授信业务审查审批操作规程的主要内容，旨在规范商业银行对公授信

业务的审查审批流程，保障对公授信业务的合规性和安全性。商业银行应根据实际情况和

相关法律法规进行操作规程的具体制定和执行，以提高对公授信业务的质量和效率。第一

章总则

商业银行对公授信业务审查审批操作规程是商业银行内部制定的一套规章制度，旨在规范

对公授信业务的审查审批流程，保障对公授信业务的合规性、安全性和有效性。对公授信

业务是商业银行与企事业单位、个体工商户、合作社等客户之间的一种经营活动，涉及到

大额资金的流动和信用风险的承担。因此，商业银行必须严格按照规程的要求，对客户资

质、财务报表、业务信息和风险进行审查评估，并根据审查结果进行决策和授信。

第二章客户资质审查

商业银行对公授信业务的客户包括但不限于企事业单位、个体工商户、合作社等。审查客

户的资质是商业银行进行授信决策的首要步骤。商业银行应核实客户的法人资格、注册资

本、经营状况等相关信息，以了解客户的经营能力和信用状况。具体的审查程序包括要求

客户提交相关资质证明文件，并进行核实，同时可以通过查询政府公开信息、网