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保险公司风险管理

根据《保险公司风险管理指引〔试行〕公司将风险定义为对实现保险经营目标可能产生

负面影响的不确定性因素。公司参照该指引借鉴国际现行的风险分类方法，同时考虑到公司

的实际情况将风险分为定性风险和定量风险两大类，具体分类如下：

一、定性风险

（一）战略风险指由于战略决策或开展规划错误给公司业务带来不利影响的风险。

（二）声誉或品牌风险：由于客户对公司的不良印象而对经营造成不利影响导致的风险。

二、定量风险

（一）保险风险指由于死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误

或者准备金提取缺乏，再保险安排不当，非预期重赔等造成损失的可能性。

（二）市场风险是指由于利率、汇率、权益价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成

的损失，以及由于重大危机造成业务收入无法弥补费用的可能性。

市场风险可以分为：

利率或资产负债匹配风险：指由于利率的变动给公司造成损失的风险。

权益风险指：由于股价的变动给公司造成损失的风险。

汇率风险指：由于汇率的变动给公司造成损失的风险。

商品风险指：由于商品价格变动给公司造成损失的风险。

流动性风险指：由于面临到期支付时持有的资产流动性差和对外融资枯竭而造成损失或破

产的可能性。

（三）信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变

动而造成损失的可能性。

违约风险：指不履行按合同所承当的义务，给公司造成损失的风险。

利差风险：指由于与基准的差异发生变化，导致价值的波动给公司造成损失的风险。

迁移风险：指由于信用级别的变化，引起价值的波动，给公司造成损失的风险。

再保风险：指再保险公司信用级别的变化以及不能履行合同所承当的义务而给公司成损失的

风险。

（四）商业风险指在重大危机过后，保险业务的未来的收入不能覆盖未来的费用——不包

括这些已经被其他种类风险所包含的费用和收入项目。商业风险是由于人们对未来可能发生

的费用、已经存在的商业竞争〔持续性〕和未来如何重新定价的不确定而引起的结果与预期

之间的偏差。

（五）操作风险指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致损失的可能

性。

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结合本公司具体情况，操作风险从组织、政策/过程、技术、人员、外部等方面进展风险分

类，具体分类如下：

组织

治理和结

1指组织治理和架构的不合理或不完备造成公司损失

构

指组织错误或滥用一个商标或品牌，外部机构、人员的不正当行为或者对组织文化

品牌和文

2的不当传播，造成对组织产品或效劳的需求的威胁，声誉的损坏，使公司的客户、

化

利润和竞争力受到损失

指部和外部的沟通不充分和/或沟通渠道导致信息的不一致，以及在不当的时间披

3沟通

露，或者把相关信息提供应了未授权的第三方

指公司项目的失败、不适当的分配资源呀不符合战略需要威胁到公司目标

4项目管理

的实现、组织资源和未来现金流或者导致了附加的本钱

由于公司持续经营能力受到挑战，如不可获得技术信息、缺乏具备技能的

5持续经营

劳动力或其他资源，使得组织经营难以持续

6平安由于意外事故或其他不可控因素对组织的存续形成威胁

政策/过程

政策和过

7指由于不当的公司政策或操作流程，制度缺失，对公司造成损失

程

预算和计指由于不存在的、不现实的、不相关的或不可靠的预算和计划信息可能引

8

划起的不适当的财务结论决定

是指产品与客户的预期出现偏差或计算错吴等对公司造成影响。例如：由

9产品定价

于客户行为的改变、数据缺乏或计算错误

是指由于产品开发的不充足、不及时影响了组织对外部竞争威胁做出反