《医院库存物资管理制度》.docx

《医院库存物资治理制度》

第一条各科室、部门所需的各类财产物资〔除药品、图书、有价证券、医疗设备、器材外〕，均由后勤科统一负责选购、印制、调拨、供给、治理和修理。

其次条后勤科所治理的财产，物资应建立健全账目，由专〔兼〕职物资治理员、选购员、保管员负责治理、选购、保管，定期或不定期清点实物，核对账目，做到账物相符，既保证临床所需，又不积压、损坏、变质、霉烂。后勤科应指定专人常常深入临床科室了解所需，并指导和帮助科室管好、用好各类物资。

第三条各科室所需的物资，于每月将物资打算报库房，经物资保管员、后勤科长审核，报分管领导批准后，按打算供回。

第四条凡属以旧换的物品，必需严格按规定交旧领，尽可能做到修旧利废、物尽其用。

第五条无旧品交纳的到期更换物品按原价30%收费。未到期物品按使用年限折价处理。

第六条各类物品的报废，要准时按程序办理报废手续。后勤科对报废物资应妥当处理。各科室的贵重财产〔500元以上〕物资的报废、报损变价、转让或优价调拨，应经相关科室评估，报领导审核批准后执行。

第七条医院的各类物资、财产任何人不得占为已有，违者按医院有关规定严峻处理。

第八条各科的物资、财产必需建立物资财产帐，并指定专人负责

清领、保管及注销工作。

其次篇：库存物资盘点治理制度物资盘点治理制度

第一条为了加强公司内部治理，准时把握公司各项原料、存货等物料的数量及状态，准确核算产品本钱和消耗定额，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作标准化，特制定本制度。

其次条物资盘点的内容

〔一〕盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。

〔二〕查清物资盘盈盘亏的缘由。

〔三〕查明有无超期储存的物资。第三条物资盘点的方法

〔一〕动态盘点法。在物资发生出入库时，就随之清点物资余额，并与账簿记录的数额相核对。

〔二〕重点盘点法。对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资常常进展盘点的方法。

〔三〕全面盘点法。对在库、在产的全部物资，在规定的日期全面进展账实清点的方法。

第四条盘点前的预备

〔一〕全部进出库单据已于盘点前登录完毕。

〔二〕盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。

〔三〕整理仓库，物资排列整齐，放置标识牌。

〔四〕财务部提前发出当月盘点通知，包括盘点时间、人员分工、盘点要求等。

〔五〕打英分发相关盘点表单。第五条盘点工作分工

〔一〕财务部门。负责组织、协调、指导库存盘点工作，包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监视盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。

〔二〕仓储物流部门。划分盘点区域，指定专人进展物资清点，填报盘点表、查实差异缘由。

〔三〕生产部门。清点在产品，放置盘点卡。

〔四〕销售部门。与主机厂核对异地库房产品，清理退废、返工产品。

第六条盘点工作要求

〔一〕月度盘点时间为当月26日，年度盘点时间为12月31日

〔节假日照常盘点〕。原则上盘点当日8-10点停产，库房闭库盘存。如确有生产任务，盘点期间物资不得跨部门流淌。

〔二〕仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进展自盘，自盘后至盘点时的物资收发准时调整盘点表。盘点完成后由盘点人员和部门领导签字，于盘点日其次天交财务部门。

〔三〕生产部门在财务部门领取盘点卡，由各生产工段〔小组〕制品人员负责清点本工段〔小组〕在制产品，放置盘点卡，本项工作要求在盘点日10点前完成。

〔四〕财务部门在盘点日当天重点复盘生产部门，指定专人到生产部门收取盘点卡，同时对盘点状况进展复盘。生产部门复盘完成后再对各库房进展复盘。

〔五〕复盘人员由自盘人员伴随进展实物盘点，复盘比例不低于物料种类的50%，抽查原则上选择有更正项、单价高、数量大、收发频繁的工程进展。

〔六〕复盘与自盘有差异的，由自盘人员查找差异，经确认有误的，由自盘人员在复盘表上对应栏目签字。复盘时物料种类过失率在5%以上的，要求自盘人员对所管物资重盘存。

〔七〕复盘完毕，财务部门收集整理各部门盘点表、盘点卡〔按编号收集，不缺不漏〕并与财务账进展核对，填写盘点汇总表。

〔八〕年度盘点完成后10日内，财务部门需编写《盘点总结报告》〔内容主要包括盘点状况说明、差异状况和处理建议、相关责任人的奖罚建议等〕，并报公司办公会批阅。第七条盘点后续工作

〔一〕差异查找。盘点完毕后，如有盘点数据与财务账簿不符的状况，财务部门应组织物料治理部门查找缘由，属于制度或治理类因素引起的应提出治理建议，属于个人力气缺乏或未尽职尽责，应对个人提出惩罚意见。

〔二〕盈亏处理。存在账实差异的单位应由公司办公会形成处理意见，连同《盘点总结报告》一并上报集团财务审计部，待集团同意前方可调整财务账或实物帐。

〔三〕资料整理。全部盘点资料由财务部门装订成册，依据会计档案的治理要求保管。

第八条惩罚

〔一〕对盘点