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公司专项资金管理使用制度XXX

3.6档案管理：在整个项目过程中，需要收集和建立各个

环节的档案资料，包括项目申报、审批、设计、建设、监理、

质监、施工、安装、采购供应、单项验收等。

实现情况等进行绩效评价，对未达到预期绩效的项目进行

整改或追责。

五、专项资金的使用流程：

1.项目前期准备阶段：

1）编制项目预算，报送相关部门审批；

2）编制预验收申请书，报送相关部门审批；

3）编制设备设施验收报告、安装工程竣工预验收报告、

基建工程竣工预验收报告等，报送相关部门审批。

2.专项资金的划拨和使用阶段：

1）根据项目预算，向资金来源部门申请专项资金划拨；

2）接收划拨的专项资金，开立专户；

3）使用专项资金，确保专款专用；

4）如需调拨专项资金，需经过分公司财务经理审核，并

报请集团财务总监批准。

3.项目验收和审计阶段：

1）编制预验收问题整改通知书，整改问题；

2）完成项目验收和审计，并进行绩效评价；

3）如未达到预期绩效，进行整改或追责。

六、附则：

1.本制度由财务部负责解释，自文件下发之日起执行；

2.如本制度与国家、省、市相关规定不一致，以国家、省、

市相关规定为准；

3.本制度未涉及的事项，参照相关规定执行。

五、专项资金管理操作办法：

评优秀的项目，给予适当的奖励；对未完成预定绩效目标、

绩效评价较差的项目，进行责任追究和扣减奖励等措施。

公司制定了《XX公司财政专项资金管理办法》，旨在规

范专项资金的使用，确保其安全合理。专项资金是指公司从特

定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能部门进行具有

特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的

资金。专项资金包括专用基金、专项拨款、专项资金和专项借

款。

论证：为确保符合国家、省、市有关专项资金管理办法的

项目能够得到有效管理和使用，项目申请单位应密切关注相关

国家规定和行业信息。该单位应牵头组织相关技术经济部门和

实施单位，对符合条件的项目进行筛选和论证，并准备项目组

织材料和项目可行性报告。

二、专项资金的使用应严格执行专款专用原则，按照项目

资金批准的使用计划和项目批复内容进行使用，不得擅自调项、

扩项、缩项，更不能拆借、挪用、挤占和随意扣压。资金拨付

动向应按照不同专项资金的要求执行，不得随意改变。在特殊

情况下，必须请示相关部门。

三、应建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金管理

部门，提高使用效率。

四、应定期或不定期对专项资金进行督查，坚持专款专用，

量入为出的原则，确保专用资金正确使用并达到预期目的。

五、应进行明细核算，真实完整地反映现金流入流出，做

到资金使用有据可查，资产购置有据可依。

六、专项资金报账拨付应严格执行相关审批程序，并附上

真实、有效、合法的凭证。

七、应加强项目的审计监督，实行单项工程决算审计，整

体项目验收审计，年度资金收支审计。

八、专项资金的账务处理应严格按照《民间非盈利组织会

计制度》和《中华人民共和国会计法》的相关要求处理，严格

执行规范的核算程序，全面、完整、真实地反映专项资金使用

的相关会计信息。

五、本《公司财政专项资金管理办法》的目的在于规范财

政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用。适用

于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资金是指经

公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，

用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，

不能挪作他用。

二、本办法规定了财务部和其他相关部门的职责，财务部

门负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，以及专

项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告

提交、资金支付，建立项目资金专帐与凭证。其他相关部门根

据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工

作。

三、管理要求包括对各专项资金分别建立专帐，或由财政

部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清

与生产经营资金的界限，不得互相占用。同时，应对项目实施

建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按

既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。在项目实

施