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内部控制工作总结

内部控制工作总结「篇一」

建立内部控制评价制度以实现单位自我评价和主管部门外部评价已经成为单位

落实内部控制建设要求的重要手段。以下是关于单位内部控制基础性评价工作总

结，欢迎阅读参考!

单位内部控制基础性评价工作总结【一】

为提高行政事业单位管理水平，严肃和规范财经秩序，有效防范舞弊和预防腐

败，推进服务型政府建设。财政部20xx年出台了《行政事业单位内部控制规范(试

行)》、20xx年发布了《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意

见》、20xx年发布了《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通

知》。这些意见或办法，对改进公共服务的质量和效率，“把权力关进制度的笼子

里”，加强廉政风险防控机制建设，都具有重要意义。

内部控制是行政事业单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程

序，对经济活动的风险进行防范和管控。如何将内部控制的基本原理与检验检疫部

门的实际情况相结合，并将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是我们需要继续加强

的工作。为此，我们应当以本次内部控制基础性评价为契机，全力推动内部控制建

设。

加强组织领导，建立联合推进的工作机制。检验检疫行政事业单位要充分认识

内控工作的重要性，切实加强组织领导，建立有效的工作机制，“一把手”负总

责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹安排，研究制定切

实可行的内控规范实施方案并严格加以落实，努力形成“领导模范带头，人人遵守

内控”和“内控面前无例外”的内控工作氛围和机制。单位内部的相关职能部门特

别是财务、纪检监察部门要对内控的贯彻实施工作负责，统筹部署，相互配合，联

合推进，扎实做好宣传、培训、指导等各项工作。其他部门要积极配合主动作为，

将自身的业务管理融入到内部控制范围内，审视管理职能依据、业务流程和程序、

成果输出等，形成权力制约的管理闭环，全面推动检验检疫内部控制建设。

以评促建，充分发挥两表一图、质量体系作用。检验检疫行政事业单位要按照

内控基础性评价的文件要求，在做好基础性评价的基础上，按照评价指标评分表的

`具体情况，结合自身实际情况，有序推进内控建设，抓好建立健全内部管理制

度、实施业务流程再造、强化信息系统建设、定期开展内控自我评价等重要环节，

把内控规范的各项制度要求逐项落实到位。前些年，有些单位通过建立两表一图、

健全内部质量体系，积累了一些内部控制建设成果，在借鉴近期反腐败的经验做法

基础上，单位层面上着重在三个方面形成制衡机制：一是建立健全集体研究、专家

论证和技术咨询相结合的议事决策机制。二是完善单位经济活动决策、执行和监督

相分离的工作机制，建立不相容岗位相互分离、内部授权审批控制等控制机制，用

制度管人、管事、管钱，筑牢拒腐防变的制度防线;三是建立预决算、政府采购、

资产管理等部门和岗位间的沟通协调机制，形成管控合力，确保资产的合理配置和

有效使用。

顺势应变，持续推动内部控制的建设。建立健全检验检疫行政事业单位内部控

制是一个循序渐进的过程，需要统筹规划、分步实施、渐进推进，因此，不可能一

蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它应该是一个开放、动态、循环的系统工

程，必须随着形势任务要求的变化、政策法规的调整、单位内部管理风格的变化以

及领导对风险的承受程度，而进行适时适度的调整，单位层面的内部控制如此，业

务层面的内部控制也是如此。特别是业务层面的内部控制，应当充分借鉴权威部门

如各级纪委发布的警示或巡视通报以及审计署审计报告，及时查找和分析自身管理

中的业务流程或环节上的不足和漏洞，补足短板防范风险，内部控制建设永远在路

上。

统分结合，正确处理好标准化和个性化的关系。虽然各检验检疫行政事业单位

开展的经济活动有较大的差异，但其管理活动的本质有许多相同或相似的地方，因

此内控建设的模块化、标准化有其实践的基础。基础性评价指标评分表也给我们提

供了内控建设标准化样本通道，比如内部控制建设启动、单位主要负责人承担内部

控制建立与实施责任、不相容岗位与职责分离控制、预算业务管理控制、收支业务

管理控制、政府采购业务管理控制、资产管理控制、建设项目管理控制、合同管理

控制等，虽然各单位具体做法上有些差异，主要体现在控制环节由不同部门控制、

控制流程有长短外，其主要的管控思路和措施基本上还是一脉相承的。个性化更多

地体现在结合自身的情况，对相关制度做相应的调整。因此，在检验检疫管理类型

相似的单位，建立标准化内控是可行和有效的。