2023年风险管理测试卷(含四套).pdfVIP

2023年风险管理测试卷(一)

考试时间：【90分钟】总分：【100分】

得分评卷人

一一、、单单项项选选择择题题（（共共50题题，，每每题题2分分，，共共100分分））

（（））1、资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。

A、大于

B、小于

C、等于

D、无关

【【答答案案】】B

【【解解析析】】

贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。正是由于这种相关性，贷款组合的

总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

（（））2、从报告的使用者来看，风险报告可分为（）。

A、内部报告和综合报告

B、内部报告和外部报告

C、综合报告和专题报告

D、综合报告和外部报告

【【答答案案】】B

【【解解析析】】

从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告；从类型上划分，风险报告通常分

为综合报告和专题报告两种类型。

（（））3、商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内

部的关联方时，不属于应关注的情况的是（）。

A、互为提供担保或连环提供担保

B、发生处理方式异常的交易

C、资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用

D、与特定顾客或供应商发生大额交易

【【答答案案】】C

【【解解析析】】

商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联

方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：

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1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；

2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；

3.与特定客户或供应商发生大额交易；

4.进行实质与形式不符的交易；

5.易货交易；

6.进行明显缺乏商业理由的交易；

7.发生处理方式异常的交易；

8.资产负债表日前后发生的重大交易；

9.互为提供担保或连环提供担保；

10.存在有关控制权的秘密协议；

11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。

（（））4、客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是（）。

A、融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出

B、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入

C、分得股利、利润或取得债券利息收入属于投资活动现金流流入

D、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流入

【【答答案案】】C

【【解解析析】】

融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

到的现金属于投资活动现金流流入；分得股利、利润或取得债券利息收入属于投资活动现金流

流入。

（（））5、某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4

年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。

A、减弱

B、加强

C、不变

D、无法确定

【【答答案案】】B

【【解解析析】】第2/63页

【【解解析析】】

根据久期缺口的算公式，可得：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加

权平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值

增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少

的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。

（（））6、金融资产的公允价值是指（）。

A、金融资产根据历史成本所反映的账面价值