财务计划销售单.docx

目的：

为规范制单操作流程，确保更好为客户服务，特制定本文件。

适用范围：

适用于营销各部门、发展部、财务部。

职责：

保证开票资料准确，财务部做好监督。

工作程序：

开具发票

开发票的客户资料需求

增值税专用发票

提供的客户资料：客户名全称，地址，电话，开户行及账号，一般纳税人资格证，营业执照，税务登记证以及联系人,如有客户重要信息变更的，特别是开据增值税专用发票的，在开发票之前必须重新提供正确资料或变更资料。

对于需开增值税专用发票而即将下班的或者特别急的，如若能确定有相关资料，可先打借条，并由部门经理或销售副总签字，销售制单员根据正确开票信息先开出发票，2日内，业务人员必须拿所需资料换取借条，不得拖延。2日内不能提供的，经销售副总批准可以延续2日，若仍提供不出，给予通报批评并罚款100元。并在月底关账前提供完整的资料信息。

若在月底开票，必须先提供资料后开发票。否则财务有权拒开。

增值税普通发票

单位：提供的客户资料：客户名全称，地址、电话，开户行及账号，营业执照，税务登记证以及联系人。

其他要求

凡是单位的，必须提供机制纸质资料。

业务员要确保所提供资料真实、准确、完整，并对其真实性负责。

老客户信息变更的，特别是关键信息，或者和以前有重大不同的，业务人员有告知财务人员的义务，否则，由此造成发票开错的责任由业务经办人承担。

对于一个单位多个名称的，要以税务登记证及营业执照上的保持一致，若是和来款名称不同的，业务人员须和银行会计沟通，做好正确开票资料名称保持一致的变更手续。

开发票的计划要求

业务员或内勤在协调好与客户供货数量后，携带准确无误的计划单开据发票。

业务员要准确告知所开发票对应的车数和吨位，要提供一张车辆、吨位明细表，以免开具的发票数目不准确而造成废票问题。如若因业务员疏忽而造成发票作废或红冲，将按相关规定处理。

业务员必须先用老计划后用新计划开票。如有价格或规格调整，须部门经理、销售副总签字，方能开具。对于手续不完备，不准确的，财务人员有权拒绝办理。

如若公司审批人不在公司或出差，致使计划手续不全的，须让公司审批人电话通知开票人员，先开出，后补签字。对于手续不全的票据，经办人应提前通知开票人员，未提前通知，事后查出的视为欺瞒财务人员，报公司销售副总予以处罚。

开出库单

一般情况下，必须直接开发票提货，但以下情况开产品出库通知单。

发票不足，但不到纳税申报期时，无法购到发票，可开出库单。

要求：

计划手续要齐全，所载信息要准确真实。

业务员要确保开出的数量准确。

发票作废或红冲

业务人员由于自身原因导致串户或者价格信息、发票类别信息不准导致发票错开，须在办理好作废或红冲手续，方可进行。

退货款

退货款。

凡是有货款未发完货的计划，经客户要求退款，且公司领导同意退款的，可携带未发完货的计划单到销售制单处办理退款的签字手续。

业务人员要携带未发完货的计划单和退款证明到财务部。

财务人员应根据发货通知单并结合单位明细账的余额签字确认。

若是退款数和单位明细账有差异的，销售制单员不得签字确认。

发货通知单收回

退货款的发货通知单，须要相关业务部经理及营销副总签字。业务经办人必须在退款前将发货通知单交回银行出纳，由银行出纳整理转交销售制单人员。篇二：财务部门(销售环节)单据流程规范[1]

第十二章财务部单据流程规范第七十六条进仓单

1、

进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。

2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。

3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。

4、附：进仓单流程图：采购部提供：

①实物进仓 ②送货单 ③采购合同 ④请购单或采购计划 ⑤货物发票 ⑥货物发票

采购员跟进：

①第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联

②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单

③采购留存第四联仓库凭单验收入库：

①填写四联进仓单、验收报告

②四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务部跟进：①凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证

②凭第三联进仓单结算仓库与财务结账：

①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部

②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：

①月结供应商当月采购量对账

②月结供应商购货发票对账与签收

③应付账款余额对账

④付账计划核定

第七十五条会计报表编制要求

1、公司各部应在规定的时间内，按照本制度的规定编报月