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长城信息产业股份

内部控制制度

第一章总则

第一条为加强长城信息产业股份（以下简称企业）内部控制，

促进企业规范运作和健康发展，保护股东正当权益，依据《企业法》、《证券法》

等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上

市规则》）要求，结合企业实际，特制订本制度。

第二条企业内部控制制度目标是：

（一）确保国家相关法律、法规和企业内部规章制度落实实施；

（二）提升企业经营效益及效率，提升上市企业质量，增加对企业股东回

报；

（三）保障企业资产安全、完整；

（四）确保企业信息披露真实、正确、完整和公平。

第三条企业董事会对企业内部控制制度制订和有效实施负责。

第二章内部控制内容

第四条企业内部控制关键包含：环境控制、业务控制、会计系统控制、

电子信息系统控制、信息传输控制、内部审计控制、风险评定体系控制等内容。

第五条企业不停完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构

正当运作和科学决议；在董事会下设置三个专门委员会，即战略和投资委员会，

审计委员会，提名、薪酬和考评委员会，专门委员会组员全部由董事组成；企业

将逐步完善有效激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好企业精神和企

业文化，调动广大职员主动性，发明全体职员充足了解并推行职责环境。

第六条由企业人力资源部明确界定各部门、岗位目标、职责和权限，建

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立对应授权、检验和逐层问责制度，确保其在授权范围内推行职能；企业不

断完善控制架构，并制订各层级之间控制程序，确保董事会及高级管理人员下

达指令能够被认真实施。

第七条企业内部控制活动涵盖了企业全部营运步骤，包含但不限于：销

售及收款、采购及付款、成本和费用控制、固定资产管理、存货管理、资金管理

（包含投资融资管理）、财务汇报、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第八条企业不停完善印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管

理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系

统安全管理等专门管理制度。

第九条企业关键加强对控股子企业管理控制，加强对关联交易、对外

担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动控制，并建立对应控制政策

和程序。

第十条企业不停建立和完善风险评定体系，对经营风险、财务风险、市场

风险、政策法规风险和道德风险等进行连续监控，立即发觉、评定企业面临各

类风险，并采取必需控制方法。

第十一条企业不停完善内部信息和外部信息管理政策，确保信息能够准

确传输，确保董事会、监事会、高级管理人员及审计监察部立即了解企业及其控

股子企业经营和风险情况，确保各类风险隐患和内部控制缺点得到妥善处理。

第十二条企业不停完善相关部门之间、岗位之间制衡和监督机制，并由

企业审计监察部负责监督检验。

第三章关键控制活动

第一节对控股子企业管理控制

第十三条根据企业财务审批手续和企业商务管理步骤等要求，企业实施对

控股子企业控制政策及程序，由审计监察部督促各控股子企业建立内部控制制

度，并对子企业内部控制制度制订及有效遵照情况进行检验和评价。

第十四条企业对控股子企业管理控制包含下列控制活动：

（一）建立对各控股子企业控制制度，明确向控股子企业委派董事、监

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事及关键高级管理人员选任方法和职责权限等；

（二）依据企业经营策略和风险管理政策，督导各控股子企业建立起对应

经营计划、风险管理程序；

（三）企业下属各子企业应依据重大事项汇报制度和审议程序，立即向总部

分管责任人汇报重大业务事项、重大财务事项和其它可能对企业股票及其衍生

品种交易价格产生重大影响信息，并严格根据授权要求将重大事项报企业董事

会审议或股东大会审议；

（四）各子企业应立即地向企业资产管理部报送其董事会决议、股东大会决

议等关键文件，通报可能对企业股票及其衍生品种交易价格产生重大影响事

项；

（五）企业财务部和审计监察部应定时取得并分析各子企业月度汇报，包

括每七天资金周报、每个月预算及完成情况表、资产负债报表、损益报表、现金流量

报表、向她人提供资金及提供担保报表等；

度考评措施。

第十五条企业控股子企业同时控股其它企业，该控股子企业应按本制

度要求，逐层建立对各下属子企业管理控制制度。

第二节关联交易内部控制

第十六条企业关联交易内部控制遵照老实守信、平等、自愿、公平、公

开、公允标准，不得损害企业和其它股东利益。

第十七条根据《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》要求，企业明

确划分股东大会、董事会对关联交易事项审批权限，要求关联交易事项审议

程序和回避表决要求。

第十八条参考《上市规则》及其它相关要求，确定企业关联方名单，并

立即给予更新，确保关联方名单真实、正确、完整。

企业及其下属控