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内控领导小组会议记录

内控领导小组会议记录 会议时间：20—年1月—日（周

四）900

会议地点：会议室

主持人：（姓名）

会议议题：制订20—年内部控制建设的工作方案

出席人：（姓名）

—讲话：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会（20_）24号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会（20_）1号）有关规定，制定我单位20—年内部控制建设规划方案。

内部控制建设规划方案主要内容包含以下几点：

1、内部控制建设的基本目标

2、内部控制建设的基本原则

3、内部控制实施依据

4、内部控制的组织领导

5、内部控制的职责分工

6、内部控制的实施步骤

7、内部控制的保障措施

为了顺利开展内部控制建设，规划方案预定2月底做出，并报内控领导小组审核。

内控领导小组会议记录

会议时间：20—年4月6日（星期三）9:00

会议地点：会议室

出席：内控工作小组。

座谈会内容：关于单位建设内部控制体系的初步推行

一、—讲话：

党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明确提出：对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用，为行政事业单位加强内部控制建设指明了方向

为了加强本单位内部控制管理，有针对性地建立健全内部控制体系，保证制度的落实，并长期发挥作用，进一步提高内部管理水平，规范各项工作管理，强化廉政风险防控机制建设，本委应财政局要求，以《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会

（2012）21号）为依据，开展了内部控制基础性评价工作，成立内部控制工作领导小组。

二、—讲解相关政策

《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《内控规范》）

《内控规范》对单位建立与实施内部控制提出了四大原则：

1、全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

在组织层次上，实现全人员：涵盖单位领导、管理层和全体员工;在范围上，实现全过程：覆盖单位各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；在内容上，实现全风险控制：包含财务风险、市场风险、运营风险、法律风险在内的所有风险。

2、重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。

内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

3、问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整

改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

4、适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

三、工作安排

按照区财政局提出如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平的要求，五里墩街办事处本次内部控制工作分为初步分为两个部分：

（一）梳理业务流程，建立健全单位各项内部管理制度

梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《内控规范》）等文件要求，建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。主要工作：

.梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，编制流程图。

.系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。

.根据《内控规范》规定建立健全单位各项内部管理制度，包括：预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度。

（二）开展内部控制宣传教育

针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。

四、会议总结

为了提高本单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，本委已成立内部控制工作小组，希望相关部门和个人能够支持相关工作，积极配合，确保内控工作顺利开展。

单位

20_年—月.日

内控领导小组会议记录

会议时间：20_年3月5日

会议地点：小会议室

主持人：记录人：

会议议题：讨论内部控制建立与实施相关的议题

出席人员：

会议内容：

一、讨论内部控制建立与实施相关的议题我单位应按照行