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医保局内部控制管理自查报告

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基

金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设

做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进

行了明确；建立了财务管理、档案管理、信息管理等

制度，对每项业务的岗位职责进行了明确；建立了《业

务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明

确；建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责

关系明确；严格实施授权管理，按照规定分配权限，

信息系统管理明确；落实岗位责任制度，责任到人，

职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位

轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期

在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、

执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实

的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建

立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保

险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保

缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，

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加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗

位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范

管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交

流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流

程均按上级要求的规定执行。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想

建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完

善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，

严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、

有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的

要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计

人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印

章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、

帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，

会计科目设置符合财务会记制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统络是整个医疗保险工作的基础，计

算机络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了

确保医保信息络安全平稳运行这一目标，我们加强络

制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险络

信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，

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确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码

必威体育官网网址等信息安全的保障措施。

五、内部控制的管理与监督

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常

不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深

入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，

内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚

至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行

整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上

防范风险。

六、存在的问题

对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了

规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是

一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施

内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没

有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，

个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵

制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没

有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整

体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有

力的整体监控。

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七、下步工作打算

我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次

检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的

措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方

面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业

的健康平稳运行。

优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培

养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加

强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，

全