“协助查询”操作流程及要点.pptx

“协助查询”业务操作流程及要点2024年3月15日

123概念操作流程风险提示目录CONTENTS

1协助查询的概念ONE

协助查询的概念协助查询：指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位、个人的存款金额以及其他账户信息告知有权机关的行为。有权机关需有查询权限要点1要点2要点3金融机构严格按照通知书要求查询，不得损害存款人的利益01注：《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》（银发[2002]1号）第五条：协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则。查询内容符合法律或行政法规的规定

2操作流程及要点ONE

审查：属于本网点协助范围的，营业经理应受理并审核有权机关执法人员证件、执法通知书和相关法律文书（包括但不限于有权机关执法证件、工作证及执法机关的《协助查询通知书》等资料）是否符合规定。查询：根据执法部门提供的资料、账户信息，在核心系统中查询指定的账户信息。要求提供会计凭证、账簿、对账单等的，应按照要求提供。协助查询的操作流程回执：营业经理根据查询结果向执法部门签发回执、加盖网点业务公章，同时登记《协助查询、冻结、扣划登记表》。审批：营业经理审查资料完整、无误后，根据行内特殊事项审批流程完成审批。判断：接到协助查询通知后首先判断有权机关是否有查询权限、是否在本网点的协助范围，不能协助办理的，应及时向有权机关说明，并告知综合/财务部，协助联系开户机构，同时告知正确的开户机构地址、电话。步骤1步骤3步骤2步骤5步骤402判断审查审批查询步骤6存档回执存档：营业经理当日将受理的协助查询的相关资料（包括但不限于有权机关执法人员证件、执法通知书和相关法律文书、查询结果等）原件报综合管理部保管。

根据《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》（银发[2002]1号）及相关的法律规定，目前有权查询的权利机关共有25个。营业网点只能对本网点开户的信息进行查询。不在本网点协助范围的，需向有权机关进行说明，并积极配合有权机关联系开户机构，同时告知开户机构的地址、电话。判断是否在本网点权限内判断有权机关是否有权查询判断协助查询的操作流程-步骤102

序号有权机关查询冻结扣划单位个人单位个人单位个人1人民法院√√√√√√2税务机关√√√√应纳税款扣缴3海关√√√√扣缴税款4公安机关√√√√电信网络犯罪冻结资金返还5监察机关（含军队监察机关）√√√√对违法取得的财物及孳息决定追缴或者责令退赔6人民检察院√√√√××7国家安全机关√√√√××8军队保卫部门√√√√××9监狱√√√√××10证券监督管理机构√√√√××11反洗钱行政主管部门√√√√××12外汇管理机关√√申请人民法院冻结××13市场监督管理机关√√√√××14走私犯罪侦查机关√√√√××15银行业监督管理机构√√××××16保险业监督管理机构√√××××17期货监督管理机构√×××××18审计机关（含军队审计机关）√√××××19价格主管部门√√××××20财政部门及其派出机构√×××××21社会保险费征收机构√×××××22公证机构×√××××23民政部×√××××24人力资源社会保障行政部门√×××××25反垄断执法机构√√××××有权机关查询、冻结、扣划一览表在《金融机构查询冻结扣划工作管理规定》（银发〔2002〕1号）附表的基础上结合新修定的法律文件进行了一些变动，可供参考。

审查有权机关人员出示的证件是否有效、齐全，提供的法律文书是否有效（有权机关县团级以上机构签发）审查法律文书中要求协助查询的事项是否晰明了审查是否为有权机关人员；有权机关人员不得少于两人审查审查审查协助查询的操作流程-步骤2注：1.有权执法人员不得少于两人；2.《协助查询通知书》应由有权机关执法人员送达，网点不接受由有权机关执法人员以外的人员送达的通知书。02

步骤2-审查证件及文书有权机关出示证件出具文书人民法院两人以上人员+本人工作证和执行公务证《协助查询存款通知书》人民检察院、公安机关、国家安全机关两名以上人员+本人工作证/人民警察证加盖县级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关公章的协助查询/冻结/解冻财产法律文书税务机关两名以上检查人员+税务检查证经县以上税务局(分局)局长批准的全国统一格式的《检查存款账户许可证明》市场监督管理机关-打击传销和变相传销等非法经营活动不得少于二人，并出示工作证或执法证件协助查询通知书或有效的批准文件监察机关《协助查询财产通知书》/《协助冻结财产通知书》/《解除冻结财产通知书》审计机关1.审计通知书副本；2.专项审计调查的书面通知，并说明有关情况；3.协助查询单位（个人）存款通知书公证机构执法证件存款查询函、存款查询情况通知书反垄断执法