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广州毕盛软件有限公司

国有资产企业

财务管理绩效提升解决方案

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二零一一年

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集团管控解决方案

A引言

近年来，随着经济快速发展，国内集团企业先后崛起并发展壮大。随着集团公司业务、规模的不断扩大，多元化经营跨行业的集团越来越多，业务越来越复杂，集团内部的子公司和孙公司众多，组织机构庞大复杂带来了管理上的难题,集团企业管理者越来越关注如何强化人、财、物集中管控，建立健全的集团管控体系以发挥集团企业协同效应，实现集团企业的战略目标。由广州毕盛软件有限公司推出的毕盛集团管控解决方案，是以财务管控手段为核心应用内容的集团管控体系，协助集团企业构建集团管控信息化平台，推进集团企业管理创新，不断提升集团管控手段，从而进一步推动集团企业发展再上新台阶。

A方案概述

集团管控的具体途径包括财务资源的统一配置、资金的集中调度、预算管理，对子公司、产品、资产及经营成本、公司的利润等方面的控制和管理等。毕盛集团管控解决方案是利用广州毕盛软件有限公司在财务分析及企业绩效管理领域多年的研究积累和相关应用软件，基于商业智能技术，为集团型企业打造的整体解决方案。通过构建预算管理、资金管理、财务分析、财务报告、风险及内控等以财务管控手段为核心应用内容的集团财务管控体系，实现以集团战略协同为主的集团战略管控，充分发挥集团整体优势，全面提高集团管理水平，实现集团管理创新。毕盛集团管控解决方案包括从基础的财务报表报告，集团合并报表，资金分析与管理、成本费用收益分析到全面的计划预算管理，风险防范及辅助决策支持等内容，详见下图所示：

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A客户需求

复杂的商业环境使集团企业面临了许多新的压力和挑战，对于机构庞杂的集团企业来说，目前主要面临以下难题：

集团及下属企业的核算、预算、资金管理模式不一致，企业难以在保持现有业务模式来管控集团；

集团下属企业地域分散，各企业之间的往来业务频繁、内部交易量大，企业决策者不能实时、准确、全面地掌握属企业的报表、报告等财务、经营管理信息；

集团资金管理分散，资金利润率低、风险大、成本高，找不到有效地改进手段；

企业没有建立完善的预算控制体系，或者建成体系却不能全面落实，预算管理的作

用不能得到有效发挥；

企业没有充分发挥财务稽核应有的作用，资金监控、风险分析和风险预警能力低，

不利于企业风险防范；

集团不能有效地对下属企业、部门、人员进行考核管理与绩效评估；

目前没有建立支撑企业管理理念的信息系统，难以实现集团集中化智能管控目标。

A应用理念

本方案具有全面性和完整性的特点，从财务管控的资金、费用、收益、预算、战略

财务等各个方面进行各种精细分析和管控；

基于商业智能技术，数据整合能力强，故能实现在不同数据环境下、不同系统中财

务数据的快速采集，集团企业可实时查看各分公司的经营数据与结果，监控财务数

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据；

智能化的一键式式采集财务数据、生成财务报告的功能，提高财务报表报告编制效

率和编报质量，可及时了解集团企业各种财务数据和指标；

可快速实现在复杂股权投资情况下的集团财务报表的汇总与合并，满足各级管理者

对集团企业整体财务快速报告的要求，为管理决策提供支持；

成熟的财务分析产品，提供各种财务分析方法和手段，使得财务效率和财务绩效的

评价管理有快捷准确的数据和工具支持。

核心内容

集团预算管理

建立全面预算体系，实现统一报账、费用控制及重大事项监控，以预算和计划数据的管理为条件，扩展现有财务预算考核的指标范围，完善预算执行和差异分析报告，通过费用预算编制、控制和费用协同，实现全面预算管理、监控预测。

集团资金管理

建立集中的资金管控体系，实现集团资金集中监控。通过票据管理和存量分析，加快资金周转及减少利息手续费等支出；通过对全集团资金运营装进行统计分析，支持集团资金决策，及时采取调控措施提升集团资金运营效率和效益，监控下属企业资金运营，防范集团资金风险。

集团财务分析

采用财务比率分析、综合评价分析等专门的分析技术和方法，对集团及下属企业的财务能力进行分析与评价；通过信息系统采集财务数据，集团除了可以建立格式化的报告体系外，还可以查询手段追溯相关数据的来龙去脉，通过稽核数据反映业务问题并加以纠正；通过建立财务数据采集机制，可以达到下属企业财务信息共享，完成日常的财务审计，及时采取纠正措施，减少外勤工作量；在集团层面建立固定资产统计体系，采集下属企业固定资产信息，对其使用状况和资产结构进行分析，与对应产出对比分析固定资产的经营效益。

集团财务报告

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