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**银行企业信用等级内部评定管理制度

第一章总则

第一条为科学评价**银行（以下简称“本行”）客户信用状况，加强信贷

管理，防范信贷风险，根据有关信贷管理制度，制定本制度。

第二条本制度所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业

法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或

独立核算，并经母公司授权）和其他经济组织。

第三条客户信用等级内部评定是指为保证本行信用的安全性、流动性和效

益性，本行内部运用规范、统一的评价方法，对客户一定经营时期内的偿债能力

和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户信用等级作出客观公正的综合评判。

第四条客户信用等级的评定须遵循“统一标准、严格程序，客观公正、动

态调整”的原则。采取年度评定、即时评定和半年度复测相结合的办法。

第五条客户信用等级内部评定是本行信贷管理的基础性工作，评定结果是

客户准入退出、信贷风险审查、风险定价、授权授信管理的重要依据。

第六条除国家另有规定外，本行在评级工作过程中涉及的有关资料，未征

得客户同意不得对外提供。

第二章评级对象

第七条信用等级评定的客户对象为：

（一）已与本行建立信贷关系的客户；

（二）向本行申请建立信贷关系的客户；

（三）需要本行提供资信证明的客户；

（四）自愿申请或委托本行评估资信的客户。

第八条客户有下列行为之一的，不列为信用评级对象。

（一）在本行未结清贷款划为次级类（含）以下或有未结清核销、置换贷款的；

（二）被法院强制执行偿还本行债务的；

（三）逃废银行债务行为的；

（四）涉嫌犯罪或因犯罪受到法律处罚的。

第三章评级体系

第九条信用等级评定的客户分为：新建企业、小企业、一般企业、事业单

位。对应不同的客户类别，统一设置十五个评级模型体系：

（一）新建企业（即，经营期不足一个会计年度的企业），在“新建企业评

级模型”中进行信用评级。

（二）小企业（即，财务制度不健全的微小企业客户），在“小企业生产类

评级模型”和“小企业流通类评级模型”中进行信用评级。

（三）一般企业（即，按国标划分的大、中、小企业），按其企业性质，分

别在“一般企业农业类评级模型”、“一般企业工业类评级模型”、“一般企业

商贸类评级模型”、“一般企业房地产开发评级模型”、“一般企业建筑安装类

评级模型”、“一般企业服务业评级模型”、“一般企业综合类评级模型”等七

大行业的评级模型中进行信用评级。

（四）事业单位，按其单位性质，分别在“事业单位评级模型—学校”、“事

业单位评级模型—医院”、“事业单位评级模型—媒体”、“事业单位评级模型

—旅游”、“事业单位评级模型—其他”等五大行业的评级模型中进行信用评级。

第四章等级划分

第十条客户信用等级内部评定是根据客户的财务和非财务因素的各项指

标，实行百分制评分，按得分高低分为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C

九个等级。

（一）AAA级:得分在90分以上，指客户短期债务的支付能力和长期债务的偿

还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响

最小。

（二）AA级:得分在80分-90分（含）之间，指客户短期债务的支付能力和长

期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影

响很小。

（三）A级:得分在75分-80分（含）之间，指客户短期债务的支付能力和长期

债务的偿还能力较强；经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受内外部不确

定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。

（四）BBB级:得分在65分-75分（含）之间，指客户短期债务的支付能力和长

期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；经营处于良性循环状态，未

来经营与发展受内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，

约定的条件可能不足以保障本息的安全。

（五）BB级:得分在60分-65分（含