初级银行从业资格考试风险管理核心考点.pdfVIP

风险管理是指如何在工程或者企业一个肯定有风险的环境里把

风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。下面是为大家有哪些信誉好的足球投注网站的

初级资格风险管理核心考点，希望对大家有所帮助。

第二章主要讲述了风险管理环境、组织和流程，在复习时要注意

董事会、风险管理委员会、三道防线、风险管理流程这些知识点。

2.1商业银行风险管理环境公司治理是指控制、管理机构的一种

机制或制度安排，是在所有权、经营权别离的情况下，为妥善解决委

托——代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监视

制衡机制。目的是解决所有者与经营者之间的矛盾和利益冲突，确保

公司永续开展和实现价值最大化，核心是有效鼓励与约束机制的建立。

银行业公司治理特征：一是高杠杆性以及由此导致经营上的高风

险性;二是高不对称性;三是高关联系度;四是对经营失败的低容忍度。

如果存在明显疏漏，那么可能显著提高商业银行的风险水平，严

重情况下甚至造成商业银行破产。（选项中“如果存在明显疏漏，那

么会造成商业银行破产的”的说法错误）易考察公司治理主要内容包

括：建立、健全以监事会为核心的监视机制;而非董事会。

内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制度和实施一系列制

度、程序和方法，对风险进行事前防御、事中控制、事后监视和纠正

的动态过程和机制。

商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原那么。

内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的

机构或开办新的业务，均应当表达“内控优先”的要求。

风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理

念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以

及广阔员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

安康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化

为目标，贯穿以人为本的经营理念，有机融合先进的风险管理技术和

科学的风险管理手段。

安康的风险文化至少应包括(1)树立正确的风险管理理念;(2)加

强高级管理层的驱动作用;(3)创立学习型组织，充分发挥人的主导作

用。

风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险

管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层

次的因素。

先进的风险管理理念主要包括：(1)风险管理水平表达商业银行

的核心竞争力;(2)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风

险管理过程实现风险与收益的平衡;(3)风险管理战略应纳入商业银

行的整体战略之中，并效劳于业务开展;(4)商业银行应充分了解所有

分线，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，

应采取审慎态度。

培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事

业”。

商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状

况以及同业比拟的根底上，提出的一整套中长期开展目标以及为实现

这些目标所采取的行动方案。

商业银行管理战略包括战略目标（①战略愿景：描绘商业银行的

理想境界;②阶段性战略目标：明确在未来某一时间段内，商业银行

公司治理结构、内部控制、业务开展风险、人力管理等具体领域希望

完成的目标;③主要开展指标）和战略路径两方面内容。

战略目标决定战略路径。

风险偏好（RiskAppetite）是商业银行在追求实现战略目标的过

程中，愿意且能够承当的风险类型和风险总量。

商业银行一般才用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险

偏好。

2.2商业银行风险管理组织董事会向股东大会负责，是商

业银行的决策机构。

xx年6月，中国银监会《商业银行资本管理方法（试行）》规定

商业银行董事会承当本行资本管理的首要责任。董事会对商业银行风

险管理承当最终责任。

1、监事会向股东大会负责，是商业银行的监视机构。

2、监事会对董事会、高级管理蹭履职尽职情况进行监视并向股

东大会报告，同时，监事会还负责对商业银行的财务活动、经营决策、

风险管理和内部控制进行监视。

1、高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。

2、在风险管理方面，高管层负责识别、计量、检测、控制或缓

释银行的风险。（并非董事会）风险管理部门在高管层（首席风险官）

的领导下，负责建立完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系

统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承当

的风险进行识别