工程项目财务相关岗位廉政风险防控表.pdfVIP

财务部负责人岗位廉政风险防控表

工作岗位财务部负责人

学习教育、法律法规、管理制度、价款核准、资金管理、价款结算、

关键环节

债权债务、帐务管理、印鉴管理、廉政建设。

人员教育，财经法律法规落实，管理制度落实，建设资金使用管理，

风险点各类价款核准、价款结算，债权债务清理，财务帐务管理，印鉴管

理，廉政规定遵守。

防控要点：

1、部门人员思想道德教育和业务知识学习不到位。

2、《会计法》等法律法规执行不严，财务管理没有进行事前监督。

3、财务管理制度制定落实不严，风险防控意识不高。

4、《工程资金监管协议》履行不到位，抽逃、转移、挪用和拆借项目资金。

5、劳务费、材料费、租赁费等认定、核准、确认、结算、支付不及时、不准确。

6、资金运转监督不到位，债权债务清理不及时。

7、财务账务不规范、不完善。

8、财务印鉴管理不严格。

9、廉洁从业学习教育不到位，岗位廉政责任不落实，违反廉洁从业规定，利用

职务之便谋取私利。

防控措施：

1、加强部门工作人员思想道德教育和业务知识学习，不断提高综合素质。

2、认真贯彻执行《会计法》等法律法规，严格履行《工程资金管理协议》。

3、制定严密的财务管理制度，规范财务收支审核人员权限，实行审批、审核

责任制。

4、严格履行《工程资金监管协议》约定，大额资金支付做到手续齐全及用途说

明准确。

5、按照财经纪律和会计工作要求，及时认定、核准、确认、支付劳务费、材料

费、租赁费等各类

费用。

6、严格掌握和控制资金流转情况，及时清理债权债务。

7、按照会计工作要求，建立各类会计账簿，定期或不定期对出纳员的库存现金

进行清查、盘点。

8、指定专人管理财务印鉴，实行印鉴使用审核签字制。

9、加强廉洁从业学习教育，严格遵守国家法律法规及各项廉政规定，自觉接受

监督。

会计岗位廉政风险防控表

工作岗位会计

学习教育、法律法规、资金管理、价款认定、价款确认、帐务管理、

关键环节

资金监督、廉政建设。

业务知识学习，财经法律法规执，建设资金管理使，各类价款认定

风险点

及确，财务帐务管，资金流向监，廉政规定遵守。

防控要点：

1、个人思想道德建设和业务知识学习不到位。

2、《会计法》等法律法规执行不严，财务管理没有进行事前监督。

3、《工程资金监管协议》履行不到位，抽逃、转移、挪用和拆借项目资金。

4、劳务费、材料费、租赁费等各类支付票据及费用认定、确认不及时、不准确。

5、各种账簿未建立，对账不及时。

6、成本归集不准确、不明晰，资金流向控制不严。

7、廉洁从业学习不到位，岗位廉政责任不落实，违反廉洁从业规定，利用职务

之便谋取私利。

防控措施：

1、加强思想道德建设和业务知识学习，不断提高综合素质和风险防控意识。

2、严格遵守《会计法》和财经纪律，合理安排预算。

3、严格履行《工程资金管理协议》，确保建设资金安全规范使用。

4、按照会计工作要求，严格认定、确认劳务费、材料费和租赁费等各类费用。

5、建立健全各种账簿，定期对账，做到账账相符、账实相符。

6、成本归集准确、明晰，资金流向控制严格。

7、加强廉洁从业学习，严格遵守国家法律法规及各项廉政规定，自觉接受监督。

出纳岗位廉政风险防控表

工作岗位出纳

学习教育、法律法规、会计凭证、票据管理、现金支付、结算业务、

关键环节

印鉴管理、廉政建设。

业务知识学习、财经法律法规执行、会计凭证审核管理、票据使用

风险点管理、现金支付管理、结算业务办理、财务印鉴管理、廉政规定遵

守。

防控要点：

1、个人思想道德建设和业务知识学习不到位。

2、《会计法》等法律法规执行不严。

3、原始凭证的合法、合理、准确和完整性不够，原始单据整理不及时。

4、银行票据申领、开具、销毁不符合规定，票据、票据准购证管理混乱。

5、现金及支付结算业务办理不及时