国际结算方式(III)——银行保函课件.pptVIP

第七章国际结算方式(III)—银行保函第一节银行保函概述第二节银行保函的内容第三节银行保函的开立及业务程序第四节银行保函的分类第五节银行保函与跟单信用证的区别

第七章国际结算方式(III)——银行保函第一节银行保函概述

第七章第一节银行保函概述一、银行保函的定义二、银行保函产生的背景国际工程承包、项目融资、基础设施招标交易期限长、金额大、风险大、交易条件复杂，难以使用信用证方式结算

银行保函的作用保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合同价款的支付；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。

银行保函的当事人1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal2、受益人(Beneficiary)3、担保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或称转递行(TransmittingBank)5、转开行（ReissuingBank）6、反担保行（CounterGuarantorBank）7、保兑行（ConfirmingBank）

银行保函的性质----保函与基础业务合同的关系n一、从属性保函n申请人的付款责任是第一性的n担保行的付款责任是第二性的n二、独立性保函n担保行的付款责任是第一性的n独立性保函的付款责任只与保函自身条款以及受益人的索赔要求密切相关n国际上多为独立性保函n银行信用

银行保函的基本内容1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。2、保函的性质。即保函的种类。3、合同的主要内容。4、保函的编号和开立日期。5、保函金额。

6、保函的有效期限和终止到期日。7、当事人的权利和义务。8、索偿条件9、其他条款。

第二节银行保函的开立方式及其业务的处理程序ll一、银行保函的开立方式l在实务中，依据其用途和实际交易的需要，银行保函主要有直开、转开和通知等三种开立方式。

（一）直接开给受益人是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。特点：1、涉及当事人少，关系简单；2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利；

3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不便。在实际业务中很少用开立

业务流程③申请开立反担保函①签订合同受益人申请人反担保人⑧向申请人索偿，申请人赔付②申请开立保函⑥发现申⑦索偿，反担保人赔付请人违约后，提出索赔，担保行赔付⑤开立保函④开立不可撤销反担保函担保行

（二）通过转开行转开当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。特点1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题；2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函；

3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。

业务流程①合同受益人申请人⑦⑤④②向申请人索偿申请人违约，向转开行索偿转开保函，成为新的担保行申请开立保函③开立反担保函，转开行转开担保行（指示行）转开行⑥向反担保行索偿

（三）通过通知行通知特点1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的；

2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保汉索赔。

业务流程①合同③申请开立反担保函受益人申请人⑩向申请人索偿⑧⑦向担保行索偿②开⑥立保函申请通知反担保人④开立不可撤销反担保函⑤邮寄担保函通知行担保行⑦⑧担保行赔付⑨向担保行索偿

二、银行保函业务的处理程序

（一）申请人向银行申请开立保函1、提交保函申请书，2、提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标书副本3、提供反担保文件或财产抵押书等文件。4、提供担保行要求的其他材料，如出口许可证、项目可行性研究报告、财务报表等。

（二）担保行审查1、担保范围的审查，符合法律或政策的规定2、申请手续的审查3、交易项目的审查4、审查反担保及抵押情况（1）审查反担保人的资格（2）审查反担保文件（3）审查保证金或抵押物情况

（三）担保行开立保函银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种。银行在