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委托加工材料管理制度

1目的

为使本公司委托加工材料管理规范有序，减少浪费，降低成本，

特订本制度。

2范围

本制度适用于生产管理部、技术部、质量控制部、采购部、物资

管理部、财务部等内部相关方以及外协方。

3职责

3.1生管部负责本制度的归口管理。

3.2生管部负责与外协方的协调，负责对委托在外协方的材料进行询

证和现场检查。

3.3技术部负责加工技术资料的确定，材料定额的确定。

3.4采购部负责材料的外部材料。

3.5质量控制部负责外协加工产品入厂的检查以及对不合格品的鉴

定。

3.6物资管理部负责材料的出入库管理。

3.7企业管理部负责本制度的考核。

4主要内容

4.1委托加工材料出入库管理

4.1.1生管部在委托加工材料转接过程中应加强对物料的管理，严格

手续。材料发出与入库时必须进行签收，材料签收单一式四联，由生

管部经办人、仓管员、外协方签字确认，材料签收单仓库、业务部门

各留一联，外协方一联，业务部门提供给财务部一联，作为财务核帐

的原始资料，以便后期对账查账。

4.1.2其中板材由物采购部通知厂家发货到外协方，外协方签收确认

后，确认单返回采购部，采购部提供一份给生管部，生管部作为板材

出库单的附件。

4.1.3仓库员根据材料签收单及时办理材料出入库。

4.2委托加工不合格件管理

4.2.1对于在生产过程中发现委托加工件的不合格品，由质量管理部

鉴定后退回仓库，仓库办理退库单，退库单一式三联，须经仓管员、

生管部经办人、检验员签字确认；同时仓管员必须在月出入库、库存

汇总表中单独列明，并附明细清单。

4.2.2生管部经办人接到退库单后，根据鉴定结果分类处理，给出索

赔处理方案，并通知外协方。

4.2.3财务部收到经外协方确认的报告后，冲销外加工领出材料并同

时挂应收往来。

4.2.4外协方在生产过程中发现我公司材料的不合格件，应及时与我

公司生管部经办人联系，能现场返修的就由外协方返修，不能返修的

由外协方返回我公司。

4.2.5生管部收到不合格件后交质量控制部门鉴定，根据鉴定结果分

类处理，确实不能修复的交生管部按报废处理并报内部损失，但全年

内部损失不得超过全年委托加工物资件数的3‰。

4.2.6在运输过程中造成的损耗，应登记损耗台账。如果外协合同中

规定由外协方承担的，由此造成的损耗应由外协方赔偿，赔款冲销该

单位当月加工费；如我公司委托运输公司承担的，应由此造成的损

耗应由运输公司赔偿，赔款冲销该单位当月运输费。

4.3委托加工材料定额管理

4.3.1对外协加工件的技术资料，生管部与技术部必须定期核对修改，

使实际下料尺寸与定额尺寸相一致，并提供单件毛坯重量、净重、边

角余料。

4.3.2对于材料尺寸及工艺有变化，必须及时与技术部联系，做出新

的技术资料，以便于生管部进行冲帐。

4.4委托加工材料日常管理

4.4.1生管部每月月初进行材料询证，要求外协单位每月1日出具每

种材料月初库存，收货，发货，月末库存数量、重量明细。

4.4.2同时业务部门必须建立外加工明细台帐，月底，与询证函、财

务台帐进行核对，如不一致，进行分析说明，并及时调整，更正错误

方资料。

4.4.3生管部除询证外，还须制定计划去各外协方进行材料状况现场

检查，以确保每个季度到外协方检查一次。

4.4.3询证数据、检查数据及分析说明报财务部一份。

4.5考核

4.5.1公司相关部门违反本制度一项扣100元。

4.5.2如果发现与外协方勾结，窃取公司材料，公司将按《员工过失

处罚条例》考核内部员工；向外协方索赔损失，并视情况解除外协方

供应合同。

4.5.3违反本制度的相关条例，由企业管理部核实，并按照相关制度

进行考核。

4.6其他

4.6.1本制度由生管部负责解释与修订。

4.6.2本制度自颁布之日起执行。