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内部控制岗位说明

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》，政府采购

管理是内部控制的关键岗位之一。采购岗位的职责包括：

1.遵守相关法律法规，熟悉政府采购流程和规定；

2.编制采购计划和采购方案，组织采购活动；

3.对供应商进行评估和筛选，确保采购的产品和服务质量；

4.按照规定进行采购合同签订和履行；

5.做好采购档案管理，保证采购记录的真实、完整、准确。

三）资产管理

资产管理也是内部控制的关键岗位之一，包括实物管理和

账务管理两个方面。具体岗位职责如下：

1.实物管理岗位：负责固定资产和低值易耗品的购置、验

收、入库、领用、借用、报废等工作，确保资产的安全和完整；

2.账务管理岗位：负责固定资产和低值易耗品的账务管理

工作，包括资产台账的编制和管理、资产折旧计提和核算等。

三、内部控制关键岗位的要求

内部控制关键岗位的工作要求高度严谨，岗位人员必须具

备以下素质和能力：

1.熟悉国家财经法律法规和内部管理制度，具备较强的法

律意识和风险防范意识；

2.具备扎实的专业知识和技能，能够熟练运用相关工具和

软件；

3.具备较强的沟通和协调能力，能够有效地与相关部门和

人员进行沟通和协作；

4.具备较强的责任心和执行力，能够认真履行职责，保证

工作的质量和效率；

5.具备较强的研究和创新能力，能够不断研究和更新知识，

提高工作能力和水平。

度，定期组织内部培训和外部研究，提高关键岗位人员的

专业知识和技能，增强其内部控制意识和能力。培训内容包括

但不限于相关法律法规、制度规定、工作流程、风险防范等方

面。

二）轮岗

定期对关键岗位人员进行轮岗，增强其对不同工作环节的

了解和掌握，提高其综合素质和工作能力。轮岗时间不少于半

年，轮岗岗位应与原岗位相关或有衔接。

财务部门的主要职责包括执行政府采购政策和贯彻执行国

家《政府采购法》。他们按照年度工作计划，负责征求各使用

单位的年度采购需求意向。在单位年度预算中核定政府采购可

用资金范围内，他们审核各使用单位上报的采购意向，并提出

合理的机关本级年度办公设备采购意见。购置计划一经委领导

签批同意，便会下达各申请单位。此外，财务部门还会指导各

申请单位到具有政府采购资质的供货商实施自采，并监督实物

的验收、入库和资产入账登记。

资产管理岗位负责固定资产的实物管理，包括房产、车辆、

办公设备等，以保障资产的合理配置和有效使用。他们还会制

定委机关固定资产管理相关制度，并组织实施和监督检查。此

外，他们还会负责固定资产日常监督管理，对固定资产的产权

界定、产权变动、产权纠纷调处、资产评估、出租、出借等提

出具体意见。

财务管理、政府采购和资产管理等关键岗位人员需要具备

必要的专业知识和技能，熟悉掌握有关法律、法规和制度，忠

于职守、坚持原则，廉洁自律，严守工作纪律，遵守职业道德

规范。此外，他们还需要具备综合协调能力和大局意识，熟悉

机关办公常用资产或设备的基本参数，准确把握政府采购工作

中的政策标准，以及较高的资产实物管理能力，熟悉机关各类

资产或设备的基本参数和使用年限，熟练掌握国有资产管理的

各项法律、法规和制度。

为了提高关键岗位人员的专业知识和技能，增强其内部控

制意识和能力，单位建立了项目管理、财务管理、政府采购管

理、资产管理培训制度，并定期组织内部培训和外部研究。此

外，他们还会定期对关键岗位人员进行轮岗，增强其对不同工

作环节的了解和掌握，提高其综合素质和工作能力。

为了提升业务管理能力，我们采取了多层次、立体式的培

训方式，对各处室和单位进行业务培训。我们的主要培训内容

包括关键岗位的法律法规和管理知识。我们通过举办专项培训

班、参加国家和省级培训班、利用现代信息手段进行集中培训、

视频会议系统远程培训、互联网远程培训等方式，实现了培训

全覆盖，进一步提高了内部控制关键岗位人员的业务能力和管

理水平。

我们还实行了轮岗交流制度，根据工作性质、岗位特点和

工作需要，内部控制关键岗位进行轮岗交流。如果在同一岗位

工作满3年不足5年，一般应进行轮岗交流。轮岗交流在各处

室、事业单位内部之间进行。这样做可以促进员工间的交流与

研究，提高员工的综合素质，从而更好地