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内控工作计划六篇

内控工作计划篇1

随着证监会对上市公司企业内部控制审计的重视，公司内控

管理工作从初步阶段逐步向系统化、规范化发展，为了切实做好

__年度的内部控制管理工作，根据公司审核委员会要求，特制订

本计划。

__年度内控管理小组工作重心主要放在完善内部控制管理

流程及制度，强化内控流程的执行方面。通过近几年来内部控制

审计发现的缺陷，在制订整改措施的同时，完善流程与执行力，

使内部控制管理工作步入自我检查、自我改进，不断完善的阶段。

在以上主体思想的基础上__年度主要工作计划如下：

1、加强内部控制知识的培训。__年组织参加一次外部内控

知识的培训课，学习并引进其他企业先进的内控管理知识，确保

企业内部控制管理工作跟上证监会等监管机构的要求。

2、按时完成自我内部控制审计工作。根据证监会与外部会

计师事务所要求按时进行自我内部控制审计工作，定期完成季

度、年度内部控制审计底稿及报告，并按时向审核委员会提交内

控审计报告及内部审计工作报告。

3、进一步规范内部控制审计样本记录。根据证监会要求，

对内部控制样本的格式及记录的选取及保存建立适当的方法，确

保内控审计报告的可验证性、可追溯性。

4、更新企业内部控制手册，完善缺少的流程及制度。针对

20__年度发现缺少的制度及流程，组织管理小组补充并完善相关

制度，并将相关流程补充到《企业内部控制手册》中去，对于没

有发布的制度

督促相关部门及时修订并发布。

5、加强财务报告的审核工作。为了提高公司财务报告的可

信性与准确性，__年将加强财务报告的审核工作，编制财务报告

内部审核模板，完善财务报告内部审核的内容，及时保留审核底

稿并按时向审核委员会提交内部审核报告。

内控工作计划篇2

__年是我集团上市推进工作的一个关键年度。按照财政部、

证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业内部控制基

本规范》及配套指引要求，结合公司现有实际情况，应逐步建立、

完善公司内部控制体系，规范企业内部控制行为，防范企业风险。

第一部分：企业内部控制工作规划方案

一、内部控制的目标定位：

一是合法合规，二是提升效率。

1、合法合规：国家法律要求，无论在书面上还是实质上，

所有适用的法律、法规均应得到遵守。

2、提升效率。业务部门花费大量的时间和精力去执行内部

控制，目的是希望提升效率。“复杂的问题简单化，简单的问题

流程化，流程的问题系统化”是在做流程控制时始终坚持的原则。

二、内部控制的工作开展

1、建立起一个健康的内部控制文化环境

（1）通过建立“简单，可依赖”是公司的核心价值观，

（2）保持简洁的公司文化和扁平的组织结构，没有繁文缛

节的条文约定，采用以结果为导向的高效决策方式。

（3）各业务部门之间互相依赖、互相支持。

2、逐步建立、完善风险评估与控制机制

内部控制中的风险评估过程必须判明企业完成既定目标存

在的外部风险与内部风险，分析各种风险的类型和程度。控制措

施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控

制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

3、建立起信息与沟通制度

通过建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、

处理和传递程序，

确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。（这里所提到

的信息是影响企业内部环境、风险评估、控制活动、内部监督等

方面的信息。）

4、逐步建立企业内部监控的管理工作方式

部门领导是本部门内部控制的第一责任人，应对部门风险内

部控制工作采用“元首问责制”。各部门内部领导对本部门员工

的工作进行内部监督控制，员工间因流程实行职务性内部监督。

公司监督部门对经营单位进行报告、评价及监督管理。集团执委

会对集团各地区、部门的工作有监督、评价、督导的权利与责任。

集团董事会对执委会的工作有监督、评价、督导的权利与责任。

通过建立“目标管理”考核制度，确立公司每个员工的职责

与工作目标，保证公司目标与员工工作目标的一致性。

三、内部控制工作范围

内部控制工作将涉及集团所有管理层级、涵盖集团公司销

售、售后服务、产品延伸拓展等业务领域。可包括：公司治理结

构、组织机构建设、投资融