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内控培训学习心得

内控培训学习心得通用7篇

当我们积累了新的体会时，写一篇心得体会，记录下来，这样有

利于培养我们思考的习惯。那么你知道心得体会如何写吗？下面是小

编精心整理的内控培训学习心得，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

内控培训学习心得1

一、内控出现的问题

1对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地理解为各种规

章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于

建立了内控机制；有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展

的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，

在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际

地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。

2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理，往往是任务

指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查不够。

3、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。

稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险

的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题

得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。

4、现行的内控制度不健全，不适应业务发展的需要。在现实管理

和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规章制度还是过去的考

核办法，虽然每年在数量上考核指标有所变动，但考核的内容和方法

明显陈旧，导致部分社从自身利益出发，置各种制约于不顾，违章操

作。有的机构抢拉客户，乱用核算科目、篡改账表、以贷收息等问题，

都说明了内控制度与业务发展不同步的问题。有的领域、有的岗位内

控环节至今还处于真空。

5、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不够。风险控

制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我区农村信用社以整体风

险控制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险控

制为内涵的贷款分责管理还执行不严格，缺乏具体风险评估及控制为

核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善。贷款发放还没有实行

风险度管理，对计算机系统的风险控制能力差，而且对信用社内部控

制的`考核还缺乏具体的标准和办法。

二、本人的体会

所谓有效的内部控制包含有四层含义，即：其一，它是无时不控

的贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的——与业务的速度

和空间同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无

人不控的——上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部控制才

是至高无尚的；其四，它是无事不控的——小业务要控，大事情更要

控，一切经营管理活动无不在其控制之下进行，没有例外与“个案”

处理。

农村信用社要建立怎样的内部控制呢？首先我本人认为：增强自

律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部

控制不能例外。良好的内部控制既是经营管理者设计构造的产物，也

是其遵循维护的结果。如果说设

计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，需要持之以恒

孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，才

是内部控制运行完全到位之时。

增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律意识。即：

每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“经验”操作。

其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。再者，要

树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂

起。

增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管理班子的

自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，

效益与守规两手抓，做自律的表率。

增强自律意识可以从学习教育、剖析典型、调整人员等三方面入

手。一线操作人员要做到业务再忙不忘学习规章制度；通过学习，要

教育每位员工知道该做什么，不该做什么，从而有的放矢开展各项业

务。要剖析正反两方面典型，使全体员工能够在学习经验上有标杆，

吸取教训上有对象。要顶住一切压力，对那些置内控制度于不顾的我

行我素者，果敢地进行调整，直到清理出队伍，以儆效尤。

完善规章制度是前提。无规矩不成方圆。规章制度是构筑内部控

制的基本要素，是各项业务应当遵循的标准和程序的总和，也是检查

和纠正一切违规问题的依据。内部控制离不开规章制度，否则不可能

达到预定的目标。当前，我区农村信用社规章制度完善的重点可以从

四个方面进行：一是从管理层次看，联社、信用社都需要加快规章制

度建设的