公立医院年度财务分析报告模板.docx

附件2

公立医院年度财务分析汇报模板

为深入提高公立医院经济管理水平，客观反应医院的财务状况及营运成果，为医院管理者和主管部门提供决策支持，根据《公立医院财务汇报制度暂行措施》、《医院会计制度》及《医院财务制度》等有关规定，我们对*年*月*日至*年*月*日医院会计报表(或者20**年度医院财务决算汇报)及有关财务会计资料在查对无误后，进行了财务分析，出具如下财务分析汇报：

一、医院基本状况

****医院(如下简称医院)是***直属医院，是**型**级**等综合医院(或专科医院),始建于***年，注册地址：

***,注册资本：***,现任法定代表人：***。医院既有**个院区，编制床位***张，总建筑面积***平方米。

表1医院基本状况表

项目名称

本期数

①

上期数②

增减变动比率%(①-②)/②×100%

科室数

临床科室数

医技科室数

编制人数

平均在职职工人数

年末在编在职人数

协议制人员人数

年平均离退休人数

编制床位

平均开放床位

年末实际开放床位

诊断人次数

其中：门急诊人次数

实际开放总床日数

实际占用总床日数

出院者占用总床日

出院人数

截至20**年**月**日，医院设有临床和医技科室***个，与上期比较，增长(或减少)***个科室，重要原因是：

截至20**年**月**日，医院平均在职职工***人，与上期比较，增长(或减少)***人，在编人员**人，增(减)**人协议制人员**人，增(减)**人离退休人员**人，增(减)**人；临时工**人，增(减)**人。

截至20**年**月**日，医院编制床位***张，与上期比较，增长(或减少)***张，原因：;平均开放床位**张，增(减)**张；年末实际开放床位**张，增(减)**张。诊断人次**人次，增(减)**人；实际开放总床日数**,增(减)**;实际占用总床日数**,增(减)**;出院人数**人，增(减)**人。

二、财务状况

截至20**年**月**日，医院编报了会计报表(或财务决

算汇报)。医院重要财务状况如下：

(一)预算批复状况。

表2预算批复状况表

项目名称

本期金额(万元)

①

上期金额(万元)

②

增减变动比率%

(①-②)/②×100%

总收入

总支出

基本支出

项目支出

财政拨款预算

财政基本支出

人员经费

公用经费

财政项目支出

根据**卫生计生委《有关批复**年预算的告知》(文献号),20**年医院预算批复状况如下：

1.总体收支预算。医院预算收入***万元，预算支出***万元，其中：基本支出**万元、项目支出**万元。

2.财政拨款预算。医院财政拨款支出预算***万元，其中财政基本支出预算**万元(人员经费***万元、公用经费***万元)、财政项目支出**万元。

3.新增资产配置预算。医院新增资产配置预算**万元，

其中：车辆购置**辆**万元、200万元以上大型设备购置**台套**万元。

4.政府采购预算。医院政府采购预算**万元，其中：基

本支出政府采购预算**万元，项目支出政府采购预算**万元(包括进口货品预算**万元)。

5.绩效评价试点项目。本年******项目被财政部门确定为绩效评价试点项目。绩效考核目的重要为：****。

(二)资产负债状况。

截至20**年*月*日，根据医院会计报表(或财务决算汇

报)中资产负债表(表号)反应，医院资产负债状况如下：表3医院资产负债状况表

项目名称

本期金额(万元)①

上期金额(万元)②

增减变动比率%(①-②)/②×100%

资产总额

其中：货币资金

应收医疗款

存货

长期投资

固定资产

在建工程

负债总额

其中：应付账款

预收医疗款

其他应付款

长期借款

净资产总额

1.资产状况。医院资产总额**万元，比期初增(减)**万元，其中：货币资金**万元，比期初增(减)**万元；应收医疗款**万元，比期初增(减)**万元待摊费用**万元，比期初增(减)**万元；固定资产**万元，比期初增(减)**万元；长期投资**万元，比期初增(减)**万元；在建工程**万元，比期初增(减)**万元待处理财产损溢**万元，比期初增(减)**万元。

2.负债状况。医院负债总额**万元，比期初增(减)**万元，其中：短期借款**万元，比期初增(减)**万元；预收医疗款**万元，比期初增(减)**万元应付账款**万元，比期初增(减)**万元其他应付款**万元，比期初增(减)**万元；预提费用**万元，比期初增(减)**万元；应交税费**万元，比期初增(减)**万元；长期借款**万元，比期初增(减)**万元(新增贷款**万元，贷款利率**,贷款期间**,贷款用途等)。

3.净资产状况。医院净资