挑战杯财务规划..pdfVIP

一、发展规划

1、短期目标（1—2年）

主要产品回收轮胎生产汽油，，市场策略挤占汽油的市场份额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回

初期投资，准备扩大生产规模，开始准备研制开发衍生产品。

第一、二年：

产品导入市场，提高产品知晓度，树立品牌形象；

打开并初步占汽油界市场；

累计产量约达到400万升，销售收入约4300万元，利润约1000万元；

市场占有率为4%—8%。

第三年：

提升品牌形象，增加无形资产；

建立网络销售；

增加设备，扩大生产规模；

年产量达到300万升，销售额约达到6000万，利润约达到2600万；

市场占有率提升到15%左右；

产品基本成熟，重点挖掘产品新性能，开发衍生产品，拓展市场。

2、中期目标

进一步完善和健全销售网络；

重点研制相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略；

市场占有率达到17%—20%，居于主导地位；

巩固、扩展甲壳质可吸收缝合线市场。

3、长期目标

利用公司轮胎制汽油研制方面的技术优势，发展这种技术，循环利用资源，开拓国际市场

纵向延伸：。

横向延伸：开发促进土壤恢复的农药、农用地膜；开发保健品、环保包装材料；研制化妆品、保健服装

面料等。

公司将以高科技参与国际竞争，适时进入相应的国际市场。

产品延伸见图5：

二、财务计划

1、资金需求：

使用计划：成立初期，公司注册费，厂房建设，设备原材料购买，员工工资，技术购

买

2、融资计划：借贷,吸引外资

3、现金流预测：

投资现金流量表

表2.单位：万元

初期第一年第二年第三年第四年第五年

固定资产投资602.0070.00

流动资金498.00

销售收入1000.003250.005750.007250.008750.00

-变动成本641.731242.661772.002230.082639.79

-固定成本509.55888.001294.001540.001836.00

税前利润0.00-151.281119.342684.003479.924274.21

-税收0.000.000.00260.99320.57

税后利润0.00-151.281119.342684.003218.933953.64

+折旧86.0086.0096.0096.0096.00

+无形资产摊销15.0015.0015.0015.0015.00

净现金流量-1100.00-50.281220.342795.003329.934064.64

注：前半年为建设期（初期），后半年即投入生产，均记入第一个会计年度

固定

1.1.1.现金流量表

现金流量表

表6.单位：万元

项目第一年第二年第三年第四年第五年

一、