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XX对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了维护投资者权益，规范XX（以下简称“企业”）对外担保行为,有效控制企业资产运行风险，促进企业健康稳定地发展,特制订本制度。

第二条本制度所称对外担保是指企业为她人提供确保、抵押、质押及其它方法担保,包含企业对关联企业担保。具体种类包含但不限于借款担保、银行开立信用证、银行承兑汇票担保、开具保函担保等。

第三条本制度适适用于企业全部对外担保业务。

第四条股东大会和董事会是对外担保决议机构,企业一切对外担保行为必需按程序经企业股东大会或董事会同意。未经企业股东大会或董事会同意,企业不得对外提供担保。

第五条企业应严格根据相关要求推行对外担保情况信息披露义务。第二章担保审查和控制

第六条企业决定提供担保前,应充足了解申请担保单位资信情况。企业财务部负责对申请担保单位资信情况进行审查并对担保事项风险进行分析、评定，财务部应要求申请担保单位提供包含但不限于以下资料进行审查、分析:

(一)申请担保单位基础资料；

(二)近期经审计财务汇报及还款能力分析；

(三)债权人姓名；

(四)担保方法、期限、金额等；

(五)和申请担保相关合相同；

(六)能够用于反担保固定资产权属证实文件等资料(如适用)；(七)其它说明申请担保单位资信情况资料。

财务部审查后应提出担保业务评定汇报并经财务责任人和总经理审核同意后报企业董事会同意。

第七条企业对外担保必需先经董事会审议。董事会审议同意对外担保事项须经出席董事会2/3以上董事书面同意。

包含关联担保,关联董事不得对该项决议行使表决权,也不得代理其它董事行使表决权,该董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行,董事会所作决议须经无关联关系董事过半数经过,并经出席董事会2/3以上无关联关系董事书面同意。出席董事会无关联关系董事人数不足3人,应将该事项提交股东大会审议。

第八条董事会应认真审议分析被担保人财务情况、营运情况、信用情况,审慎依法作出决定。必需时可聘用外部专业机构对实施对外担保风险进行评定,以作为董事会或股东大会进行决议依据。对存在下列情形申请担保单位,不得为其提供担保:

(一)不符合国家法律法规或国家产业政策；

(二)提供虚假资料；

(三)企业曾为其提供担保,发生过逾期还款等情况；

(四)经营情况恶化、资信不良；

(五)上年度亏损或上年度盈利甚少且本年度估计亏损；

(六)董事会认为不能提供担保其它情形。

第九条下列对外担保行为经企业董事会审议经过后,还须经股东大会审议经过:

(一)单笔担保额超出企业最近一期经审计净资产10%担保；

(二)本企业对外担保总额,超出最近一期经审计净资产50%以后提供任何担保；

(三)为资产负债率超出70%担保对象提供担保；

(四)连续十二个月对外担保总额,超出最近一期经审计总资产30%以后提供任何担保；

(五)连续十二个月内担保金额超出企业最近一期经审计净资产50%且绝对金额超出3,000万元人民币；

(六)对股东、实际控制人及其关联方提供担保。

以上所称企业对外担保总额,包含企业对关联企业担保担保金额。企业为关联人提供担保,不管数额大小,均应该在董事会审议经过后提交股东大会审议。

第十条股东大会审议第九条担保行为时须经出席股东大会股东所持表决权半数以上经过,但第九条第(四)项担保行为须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上经过。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保议案时,该股东或受该实际控制人支配股东,不得参与该项表决,该项表决由出席股东大会其它股东所持表决权半数以上经过。独立董事应该就对关联方担保事项向董事会或股东大会发表独立意见。

第十一条企业向第三方提供担保时,被担保方必需向企业提供反担保,或企业对被担保方享受不低于被担保债权金额正当债权。

第十二条经股东大会或董事会审议同意担保项目,由董事长或董事长授权人对外签署担保协议。担保协议须符合相关法律法规,明确约定下列条款:

(一)被担保主债权种类、金额；

(二)债务人推行债务期限；

(三)担保方法；

(四)担保范围；

(五)担保期间；

(六)各方权利、义务和违约责任；

(七)双方认为需要约定其它事项。

第十三条签署人签署担保协议时,必需持有董事会或股东大会对该担保事项决议及对签署人授权委托书。签署人不得越权签署担保协议,也不得签署超出董事会或股东大会授权数额担保协议。签署担保协议时,签署人必需对担保协议相关内容进行审查,对于显著不利于企业利益条款或可能存在无法预料风险条款,应该要求对方删除或更改。

第十四条企业担保债务到期后需展期并需继续由企业提供担保,应作为新对外担保,重新推行担保审批程