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财务管理信息系统实施细则
(制度编号:)
1适用范围
本细则规定公司财务管理信息系统的管理内容及要求。
本细则适用于公司、分公司、控股公司,参股公司财务管理信息系统
的管理参照本细则执行。
2规范性引用文件
下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日
期的引用文件,其随后所有的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不
适用于本文件。凡是不注日期的引用文件中,其必威体育精装版版本适用于本文件。
2.1《会计电算化管理办法》
2.2《会计电算化工作规范》
2.3《会计档案管理办法》
2.42.3《公司财务管理信息系统管理办法》
3术语和定义
本文件采用以下定义:
3.1财务管理信息系统:是指在公司财会工作中,运用通信技术、网络技
术、计算机技术和现代信息技术而建造和运行的、能对财务有关数据进行
收集、传送、加工、处理、存储和管理的各种系统的总和,现阶段主要包
括“中国石油财务管理信息系统(简称统一界面,包括融合FMIS系统、
资产AMIS系统、资金平台)”、“中国石油加油站管理系统(简称加管
系统、零管系统)财务模块和销售ERP系统财务模块。
3.2主数据维护:是指部门、成本中心、往来单位、人员备用金、科目、
及其他辅助核算等数据的维护。
1/18
4重要风险
4.1财务权限分配未经有效审批。
4.2新增或变更会计科目主数据未经有效审批。
4.3财务数据丢失、失密。
4.4账务体系处理权限缺乏适当的职责分离。
4.5在变更账务体系时没有经过适当的授权批准,没有留下记录。
5职责
5.1财务处是公司财务管理信息系统运行管理的归口部门,主要职责为:
5.1.1负责年度财务账套初始化及主数据维护;
5.1.2负责财务管理信息系统运维、用户管理工作;
5.1.3负责财务管理信息系统上线、培训及日常运维支持工作;
5.1.4负责指导、监督分公司的财务信息系统管理工作。
5.2信息化管理处主要职责为:
5.2.1负责定期对财务信息系统数据备份;
5.2.2负责财务信息系统数据库安全;
5.2.3负责处理财务信息系统运行过程中出现的技术问题。
5.3分公司财务资产部主要职责为:
5.3.1负责本单位财务管理信息系统用户账号及权限的申请;
5.3.2负责本单位主数据维护申请及日常选用工作;
5.3.3负责本单位财务管理信息系统的日常运维工作,并将异常问题上报
财务处。
6管理内容及要求
6.1总则
6.1.1为优化财务运行流程,有效支撑公司集中核算机制的运行,推进业
务变革和扁平化管理,规范使用财务管理信息系统,制订本细则。
2/18
6.2岗位人员管理
6.2.1岗位职责
6.2.1.1财务部门指定专人负责财务信息系统权限及日常维护管理工作。
6.2.2工作交接
6.2.2.1财务处系统管理岗在岗位变动前办理交接手续,财务处处长或其指
定人员监督,交接完成后监交人员及交接双方在工作交接清单上签字并存
档。
6.2.2.2交接完成后接替者须就交接内容上机测试,确保交接质量。系统口
令最后交接,且接替者必须立即更换所有口令,开始承担系统管理工作。
6.2.2.3财务处系统管理岗在工作交接时,工作交接清单包括以下内容:
6.2.2.3.1网络服务器口令;
6.2.2.3.2数据库超级口令;
6.2.2.3.3财务管理信息系统管理员口令;
6.2.2.3.4所有版本的财务管理信息系统软件;
6.2.2.3.5所有版本的数据库管理系统软件及版本授权证书和序列号;
6.2.2.3.6其他应交接的内容。
6.2.2.4分公司系统管理员交接时包括以下内容:
6.2.2.4.1本级系统维护的相关技术资料;
6.2.2.4.2权限申请的相关系统表格及填报规范;
6.2.2.4.3本级主数据维护的操作规范。
6.3用户管理
6.3.1权限设置
6.3.1.1会计岗位权限包括财务管理信息系统功能权限和数据权限。财务部
门系统管理人员根据本单位财务岗位设置,遵循不相容岗位分离原则,制
定会计岗位权限标准。
6.3.1.2岗位人员申请永久性权限须由财务部门负责人审核;“历史数据调
整”、“数据恢复”等对会计信息正确性有决定性意义的功能权限不能作为
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