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第一部分中国建筑全面预算管理系统解决

方案

1.实施目标

1.依据建筑行业特点，建立基于集团平台的预算体系，通过预算的编制、

下达、汇总、分析和评估等环节，实现集团财务预算的集中管控。

2.能够纵向全面实现预算目标的预料、制定及调整，预算目标的分解及下

达，预算目标的执行与限制，预算目标的偏差分析与偏差调整，预算考核等功能。

3.能够横向通过费用这条主线贯穿公司经营管理活动的财务预算、费用管

理、资金管理等主要业务，实现全面预算管理系统与财务等相关系统的数据集成。

4.能够实现以项目预算为起点的全面预算，做到跨年、跨项目预算。

5.能够实现以预算责任中心（归口管理部门）为基本单位的支配、预算、

费用汇总、与限制流程。

6.能够进行预算执行分析、预算限制、预警，为业务活动供应指导及限制

作用。

7.能够进行预算重大调整、局部调整、调整单调整等多种调整方式，并保

留调整痕迹。

8.能够供应时间序列的年度、季度、月度分解口径。

9.能够供应并列的专业、项目、部门口径的分解方式。

10.实现与国资委预算系统、其他业务系统的数据集成。

2.实施规划

1、全面预算报表体系应包括财务预算、业务预算、资金预算、国资委预算

报表及项目预算报表。

2、预算编制流程建议两上两下。各下级子公司完成预报表上报后，上级单

位须要依据总目标对下级单位的上报数进行审定、调整，并形成下达子公司的数

据；然后子公司调整预算后再次上报，上级单位进行预算批复通过并确定预算目

标。

3、。

依据中国建筑的预算现状，建议分成三个阶段，逐步完成全面预算管理体系

的搭建工作：

第一阶段（2011年8月-2011年底）

为了达到快速精确编制预算、有效落实战略目标的目的。全面预算管理系统

在集团进行一级部署，将三级以上200多家单位上报、汇总、批复完成、预算分

析，与国资委集成。

1、贯彻执行统一的预算政策。

2、建立一套/多套统一规范预算管理体系并保障其贯彻执行。

3、满足预算编制、调整、执行分析等全流程须要。

其次阶段（2012年-2014年）

为了使预算有效贯彻执行，建立预算考核体系。实现一级预算与二级部署NC

财务系统的集成，达到预算限制目的。

系统采纳如下方法：

1、采纳责任会计核算方法，以预算责任主体为对象，针对其经营活动及预

算执行状况所进行的日常记录和反映。

2、借助系统的高度集成性，为企业集团开展预算限制、预警、报告及自调

整供应支持。

3、支持企业内部限制的要求。

第三阶段（2014年-2016年）

为了达到在公司经营战略上以预算为指导的目标，将预算延长到业务系统，

实现各个业务集成方面的工作。

1、将预算延长到业务系统，实现各个业务集成方面的工作，对企业经营战

略起到指导作用。

2、利用与业务系统、财务核算系统的高度耦合，为企业决策供应充分有效

的预算分析数据。

如下图所示：

由于三个阶段持续时间、跨越性较大，因此在本方案中，主要体现第一阶

段的实施内容，即在中建总部一级部署预算，完成预算编制、调整整体流程。

3.实施范围

3.1公司范围

本次预算系统实施的公司范围包括中国建筑集团公司三级以上200多家单

位，以及集团公司的各个归口部门。

3.2产品范围

本次实施的产品范围为NC5.6版本支配预算的预算基础和全面预算模块。

3.3业务范围

本次实施的业务范围为全面预算管理。

4.预算解决方案总体介绍

4.1预算总体流程

中国建筑全面预算管理总体流程可以用下图表示：

4.2预算体系架构

全面预算系统自身的架构关系及其与其他系统的接口关系如下图所示：

4.3产品版本

中国建筑总部目前运用的系统是NC5.02版本，而本次实施的预算系统是新

版的支配预算产品，只适用于NC5.6版本以上，所以，在本次实施全面预算系

之前，建议将目前的系统升级到NC5.6版本。

4.4角色及权限

依据预算编制的流程，建议将用户分为以下几个角色：

1、部门预算编制员：主要负责本部门预算的编制工作

2、部门主管：负责对本部门的预算进行审核

3、预算员：一般由财务处或者预算处人员担当，负责对各部门预算数据进