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差旅费报销规章制度5篇

在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度是

指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么你真正懂得怎么制

定制度吗？以下是小编为大家整理的差旅费报销规章制度，希望对大

家有所帮助。

差旅费报销规章制度篇1

为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财

政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准：

一、公出人员交通费

1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，

其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同

意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以

上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买

卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的

按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价

的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算

包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补

助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：

1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），

其他城市当日往返补助15元。

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人

每天40元。

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实

报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以

审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。

三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规

定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。

四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如

有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，

均按本规定执行。

差旅费报销规章制度篇2

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一

切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报

销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支

出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体

的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度

办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报

帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：

（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单

范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个

人借款从工资中扣回。

第一条借款流程

（一）借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额

（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经

理审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低

值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算

期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定