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应付会计岗位职责

一、负责审核货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银

行转账支出凭证、外币支出凭证、工资表发出，领用物资分配表及会计凭证等。

二、核对和清理应付账目的全部账务。负责进口物资成本的计算，并按“收

货报告”所填的使用部门分配入账。

三、审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符。做好货币资金的

核算和管理工作。

四、负责应付税金的核算，按照国家规定的税种和税率纳税。

五、合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额。对资金的周转情

况，定期向财务部经理报告，并提供各种系统、全面、综合的数据资料。

六、编制会计凭证，结转期初各类库房的账面盘点账。

七、审核每日应付账会计和出纳员的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，

审核银行存款对账单和银行调节表，做到账单相符、账表相符、账账相符。

八、审核待摊费用、预提费用账项及会计凭证，审核财产分配表及会计凭

证。(备注:企业运用新会计准则的话待摊费用、预提费用已经取消。用其他会计

科目核算相关费用。)

九、清理各项购货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等金额，并及时

清缴结算和编制会计凭证。

十、审查国外进货的手续是否齐全，包括采购申请单、收货报告或入库单、

申报关税、补充库存材料报告、付款方式及付款合同或协议，并在手续完备、金

额准确无误的全部资料签字后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。

应付会计岗位职责（二）

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1、核对企业的采购定单或合同、存货固定资产低值易耗品收货单(验收报

告)、供应商开具的发票，日常所称的“三项核对法”。

2、对于核对相符的发票及时进行账务处理。

3、对于核对有差异部份按企业的相关流程和制度进行处理。并按采购定单或

合同的相关供应商的账期等付款条件，定期出具明细到发票的应付账款账龄分析

表，用于企业的现金流付款计划。

4、配合成本会计等对相应供应商的材料成本的价格进行分析，为企业的采购

提供决策依据。在企业支付货款时，向供应商直接或通过相关部门给予付款明

细，按发票对应付账款进行及时的核销。

5、在企业资金紧张或其他原因等特别情况时，对应付账款中的逾未付款部

份，及时将相关信息提交相关部门，并配合相关部门与供应商沟通，取得供应商

的支持。

6、还有年未或定期对相关供应商的信用进行评级或分析。为相关部门提供供

应商的决策提供依据。

应付会计岗位职责（三）

1、收集每天收货部的收货记录明细单及汇总表，进行详细核对，并定期与收

货部或成控员对帐，保证收货记录中的品种、数量、金额等的准确性。

2、检查并保证发票的真实性和金额的准确性，并核对收货记录中的项目是否

与采购申请单、仓库补货单、月结单相符，如有差异及时调整或向部门经理汇

报。

3、定期与各供应商对帐，保证宾馆应付账目和支付金额准确无误。

4、按收货记录上的详细内容分门别类地输入电脑，并制作月末的挂帐明细，

作为挂帐凭证的附件。

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5、月末做出应付账款账龄分析表，对宾馆所欠供应商货款明细进行汇总，并

做分析，提供给财务总监，便于进行整个宾馆的资金运作。

6、对按合同规定的付款单位，要定期送付款申请单到总监处签批，以免给宾

馆造成不必要的麻烦。

7、负责凭证的装订和存档工作，及其他会计资料和报表等财务资料。

8、积极参加宾馆和部门组织的各种培训工作，遵守财务制度，具有高度的工

作责任心。

9、为财务总监和经理提供有效的分析数据，工作中有困难要及时反映。

10、完成总监和部门经理指派的其它任务。

应付会计岗位职责（四）

岗位职责：

1、对百盛ERP基础档案和数据进行维护，包括新建客户或供应商、作废客户

或供应商、新建店铺或关闭店铺、渠道仓库档案等;

2、仓库、店铺的商品抽盘工作，包括编制抽盘计划、落实抽盘计划、核查抽

盘差异、调整抽盘差异;

3、公司资产的盘点、维护工作;