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出纳岗位职责和工作内容〔共6篇〕

第1篇：出纳岗位职责工作内容

出纳岗位职责

1、岗位定义

出纳：是指本单位负责办理现金收付、结算相关账务，及

保管库存现金、有价票据、印章〔财务专用章、发票专用章、

法人印鉴〕及财务票据的岗位；2、岗位职责：

1〕出纳人员应承诺，日常工作中经办的所有交易、票据

都真实完好，符合国家会计法等法律法规，不存在私自篡改数

据、伪造票据、做假账等行为，否那么本单位将根据实际情

况，追究其相关责任，或移交司法机关处理。2〕现金收付

1.1出纳人员要根据相关单据或会计通知，及时完成现金

的支付或收取工作，并将超出库存现金限额局部的现金，及时

存入单位在银行的根本存款账户；

1.2出纳人员应每日班前、班后至少两次核对库存现金金

额是否与账目相符，出现不符情况，应及时报告会计主管、总

经理，及时查找原因；对出出现的现金长短款情况，出纳人员

严禁私自采取以长补短、私填库存等行为，更制止私扣长款的

行为；

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1.3在现金业务过程中获得的外来票据及办单位票据应妥

善保管，以防丧失；本单位票据应按照要求，有相关负责人签

字，缺少签字的票据，不得支付款项；3〕结算业务2.1出

纳人员应根据本单位业务需求及会计人员通知，及时到银行完

成相关账户款项的结算划转，以及相关票据的收付、贴现等工

作；2.2出纳人员应根据本单位业务需求及会计人员通知，

及时完本钱单位相关结算资金的支付〔指转账支付〕；及时完

本钱单位收到账款〔指转账票据〕的收妥入账；4〕有价票据

3.1出纳人员应妥善保管好本单位的有价票据，定期检

查，核对，做好登记，以防丧失；

3.2出纳人员应对本单位的有价票据分类管理，对于风险

高、存在有效期限的有价票据应单独管理。

对于风险较高，存在无法兑付或损失可能的票据，出纳人

员应时刻关注票据签发单位〔出票人〕的相关动态或证券在市

场间的价格走向，在出现损失风险预兆或价格可能出现下跌趋

势情况时，应及时上报给会计主管，总经理，以对有价票据及

时进展再估值，并作提示兑付、转让等处理；

对存在付款期限的有价票据，应在票据到期前，向会计主

管汇报，以作提示付款、贴现、背书转让等操作；

3.3出纳人员不允许保管本单位的空白支票，或向银行购

置本单位支票，也不允许签发本单位支票；5〕印章管理

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4.1出纳人员应妥善保管好本单位的印章，包括财务专用

章，发票专用章，法人印鉴；印章不用时，应及时所在保险柜

中，制止随身携带，更不允许带离单位〔如因业务需要，必需

要带离单位，应事先经过总经理同意〕；

4.2在使用印章前，应跟会计等有关部门、人员何时票

据、材料的真实性，不得私自在有价票据、单据、文本合同等

文件材料或单据上加盖印章，不得私自留存印章款式；6〕对

账工作

出纳人员应协助会计人员做好对账工作，包括现金盘点，

银企对账等，并根据会计人员需要，提供本单位的银行结算交

易明细〔到银行打印〕，以及相关交易凭证或回单；7〕业务

回单

出纳人员在进展结算交易工作期间，应根据实际交易发生

渠道及用处等，及时取回交易回单，如银行收息、付息单据，

手续费单据，电汇单据，收款回单〔如人行大小额交易回

单〕，等，并分类妥善保管，并于每月终了前集中交付给会计

人员；8〕工资发放

出纳人员应根据会计人员每月计算、会对出工资金额及表

单，及时通过本单位的在银行开通的代发工资业务，从本单位

的根本存款账户支取款项，并将工资按时发放到每位员工手

中；9〕保险缴纳

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出纳人员应根据财会人员每月核对出的“五险一金”数额

及单据，及时到各相关单位进展五险一金的缴纳或补缴工作；

10〕税费出纳人员应根据财会人员核对的税目、税额等信

息，及时持相关单据到国税局办税厅办理税务申报工作；

11〕其他

出纳人员应根据总经理安排，协助会计人员做好本单位的

固定资产、流动资产的账目管理工作，以及其他相关财务工

作；3、离岗交接

出纳人员如因工作调动、离任等原因，不在担任本单位出