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最高检发布《企业法律风险提示》

企业法律风险提示

——从控申检察办案看企业法律风险预防

目录

前言

第一篇关于企业对外签订与履行合同

一、控告申诉案件涉及合同签订与履行的基本情况

二、控告申诉检察部门作出的风险提示

（一）关于合同主体方面的风险提示

（二）关于合同订立方面的风险提示

（三）关于合同履行方面的风险提示

第二篇关于企业对外融资担保

一、控告申诉案件涉及企业对外融资担保的基本情况

二、控告申诉检察部门作出的风险提示

（一）关于企业向银行等金融机构借款的风险提示

（二）关于企业涉民间借贷的风险提示

（三）关于企业涉其他融资方式的风险提示

（四）关于企业对外担保的风险提示

第三篇关于企业内部管理

一、控告申诉案件涉及企业内部管理的基本情况

二、控告申诉检察部门作出的风险提示

（一）关于企业设立及管理的风险提示

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（二）关于企业内部人员管理的风险提示

（三）关于企业知识产权保护的风险提示

第四篇关于企业争议解决

一、控告申诉案件涉及企业争议解决的基本情况

二、控告申诉检察部门作出的风险提示

前言

党的二十大报告指出，“高质量发展”是全面建设社会主义现代

化国家的首要任务，既要“加快国有经济布局优化和结构调整”“提

升企业核心竞争力”，又要“优化民营企业发展环境”“促进民营经

济发展壮大”“支持中小微企业发展”，着力“优化营商环境”。检

察机关控告申诉检察部门在依法全面履行检察职能、高质效办理好每

一个控告申诉案件的同时，以司法实践为分析样本，积极开展反向审

视、坚持诉源治理，对办案过程中发现的企业在生产经营过程中现实

多发的诉讼风险进行分析，作出在先的涉诉风险提示，以期共同构筑

更加公平、稳定、透明的法治化营商环境，保护企业合法权益，共同

推动高质量发展。

2021至2022年，全国检察机关共受理各类企业为主体的控告申

诉案件线索37766件，办结31216件。其中，提出监督纠正意见4671

件，监督意见被采纳2912件。从企业所涉及的控告申诉的案件构成

来看，既有刑事申诉案件，也有民事诉讼监督案件、行政诉讼监督案

件，其中刑事申诉案件和民事诉讼监督案件是主要构成类型。

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刑事申诉案件所涉及的罪名主要集中分布在《中华人民共和国刑

法》分则第三章第七节“侵犯知识产权罪”、第八节“扰乱市场秩序

罪”和第五章“侵犯财产罪”，在企业日常经营的各个环节均分布有

风险点。

民事诉讼监督案件主要集中在合同纠纷领域，其中借款合同纠纷、

买卖合同纠纷、建设工程合同纠纷占比相对靠前，较为直观地反映出

企业的融资需求和难度，以及在合同订立和履行过程中的规范性缺失。

通过控告申诉案件的办理，检察机关发现，从企业的角度分析、

代入，大致有以下两类原因导致纠纷发生乃至损失不可弥补：

一是部分企业法律意识依然较为淡薄，缺乏系统有效的风险防范

体系。总体来说，相当一部分企业尤其是中小微企业，法律意识较为

淡薄，既缺乏有效的自我保护意识，也一定程度地缺乏“底线不可触

碰”的边界意识，往往导致后果发生的不可逆。正因为如此，控告申

诉检察部门的检察官在案件办理过程中常常出现“事已至此无力回天”

的“无力感”，常常反思如果涉案企业能够及早防范、及早采取措施、

及早止损、及早收手，则后果将完全不同，损失更有可能追回，企业

不至于陷入泥潭，而相关负责人也不会涉及刑事责任。比如，有的企

业签订合同或者履行合同的初期已经发现对方企业的行为异常，依然

不及时采取有效措施应对，导致损失扩大甚至无法追回；比如，有的

企业不注重及时申请商标注册，被他人抢注后，即便事后被宣告无效，

对在先判决也没有追溯力；比如，有的企业忽视公司章程的重要作用，

简单下载模板用于登记备案或不及时进行变更，导致在对外经营活动

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中发生争议缺乏有效保护；比如，有的企业家自身法律意识淡薄，对

企业财产的认识仍然停留在与个人财产混淆的阶段，利用职务便利，

将企业财产据为己有，涉嫌职务侵占，等等。

二是发生法律纠纷后自救能力较弱。当法律纠