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会计核算中心各岗位职能职责及日常工作

考核制度

为进一步规范管理，提高会计核算中心工作效率，我

中心特制定内部各岗位职能职责及日常工作考核制度，以便

全体工作人员自觉执行和遵守，保证我中心的工作规范运

行。

一、核算部主管会计岗位职责

1、全面负责和管理核算部工作，组织核算部人员依法

进行会计核算和监督，保证会计核算的真实性、合法性和规

范性；

2、对核算部会计业务内容是否合法、合规进行复审，

对会计资料进行稽核，保证真实性、完整性。依据分工需要

报主任审核的业务事项，报主任审核；如发现核算部会计业

务出现差错而未能及时复审时，主管会计以单笔3元进行处

罚；

3、对集中核算单位资金进行控制，不得透支；

4、产生各核算单位的月、季度会计报表。编制集中核

算单位年度会计报表，及时解决会计核算工作中出现的问

题，对于重大问题应及时向中心领导汇报；

5、教育核算部业务人员增强服务意识，正确处理服务

与监督的关系、核算中心与各集中核算单位之间的关系。满

足各集中核算单位所需会计信息，协助其搞好财务管理；

6、负责核算部日常行政工作和思想政治工作，合理安

排内部分工，检查人员职责的落实情况，适时提出核算部工

作岗位调整的意见；

7、组织业务人员学习和钻研财会专业知识，及时掌握

新制度、新法规，不断提高政策水平和业务技能；

8、协助各集中核算单位搞好财务分析，提高资金使用

效益；

9、及时掌握各单位资金出入情况，协助各集中核算单

位根据预算指标及工作需要，适时适量申请预算拨款；

10、完成中心领导交办的其他任务；

二、核算部审核会计岗位职责

1、审核集中核算单位所提供的原始凭证的合法性、金

额的正确性，对经济业务的合法性提出初审意见，并在有关

单据上签章；

2、掌握核算部预留资金部的“结算专用章”和集中核

算单位报账员、财务负责人、分管财务领导，单位负责人的

签名字样和集中核算单位预留核算部的印鉴，管理集中核算

单位各种票据的领用与交回，并根据集中核算单位工作需要

适时提供有关会计信息；

3、协助并指导报账员进行原始凭证的整理、粘贴，协

助记账会计进行凭证打印、整理、装订、归档等工作；

4、对主管会计填写的支票进行复核后，在报账员填好

的“内部付款通知单”上加盖预留资金部的“结算专用章”

印鉴，并转资金部、报账员；

5、增强服务意识，及时准确的传递各种票据；

6、依据会计理论和行政事业单位会计制度对记账会计

录入的记账凭证进行机内审核；

7、根据财政部门的要求，编制各集中核算单位年度决

算报表，报主管会计审核；

8、积极参加业务培训，不断强化业务学习，提高综合

业务素质，按规定时间及要求进行轮岗；

9、完成核算部主管会计交办的其他工作；

三、核算部记账会计岗位职责

1、认真做好会计核算和监督工作，保证会计账务处理

及时，会计科目运用准确，会计信息真实完整；

2、根据审核会计和核算部主管会计审核无误后的原始

凭证填制记账凭证，再经审核会计审核无误后，进行机内账

簿的登记并结账，并负责纸质凭证、账簿的打印；

3、按会计制度要求，正确及时处理会计业务，并根据

集中核算单位工作需要，适时提供有关会计信息。

4、管理好集中核算单位的会计资料，对会计凭证、账

簿、报表、磁盘、磁带、光盘和有关文件、制度等定期分类

装订成卷，妥善保管，并按规定移交中心会计档案室。

5、协助集中核算单位编好预算，做好财务分析，增强

服务意识，处理好服务与监督的关系；

6、定期与资金部录入会计银行存款账；

7、协助审核会计完成各集中核算单位年度决算报表的

编制；

8、完成核算部主管会计交办的其他工作；

四、资金部主管会计岗位职责

1、掌握会计核算中心账户资金的培养变化和结存情况，

向有关方面提供相关会计信息；

2、及时掌握各集中核算单位资金出、入及预算执行情

况；

3、定期与区财政局拨款部门核对各单位预算指标及拨

款情况；

4、完成中心领导交办的其他任务；

五、资金部审核会计岗位职责

1、保额并正