采购费用报销制度及流程【会计实务操作教程】.pptx

只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！采购费用报销制度及流程【会计实务操作教程】企业为了规范采购报销流程，加强物品及资金的使用管理，保障优质廉价及经营需求，需要制订采购报销制度及流程。一、申购流程1、申购部门根据部门需求，结合仓库库存数量填写完整《物品采购申请单》。2、申请人拿着采购申请单依次让各部门经理签批。3、把签字完整的采购申请单送至采购部，由采购部进行采买。4、采购人员根据申请单上的参考价合计金额到财务预借现金。二、费用报销的一般规定及流程（1）、现金采购费用的报销：财务部凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《送货单》、《入库单》，发票办理报销业务；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字。财务付款：报销人凭审核后的报销单据到财务部出纳办理领款手续。（2）、《采购合同》确认后的预付款支付:财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款清单》，办理预付款的支付工作；审批流程：部门总经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；三、具体报销时间的规定为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前3个工作日向财务部提出申请。四、发票报销时需提供单据

只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！1.采购申请单2.采购合同3.付款申请单4.费用报销单5.送货单附件6.验货单7.入库单会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。