《出纳业务操作》 课后实训任务单 3.2 现金支出业务处理.docx

项目三现金结算业务处理实操

3.2现金支出业务处理

企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业基本信息

企业名称：湖南施邑服饰有限公司

地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号

法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）

联系电话：0731经营范围：服装设计、制造、加工和销售

开户许可证号：J1920002491601

企业统一社会信用代码：9143016014598A1489

开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648

开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）

会计部门人员安排：

出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

会计主管——张宏

货币资金账户期初余额：

货币资金账户期初余额：

库存现金：￥9.508.00元；

银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；

一般结算户：￥552,791.00元；

支付宝账户：￥34,572.45

?实训任务

1.2023年4月5日，企业总经理刘浩因赴深圳参加行业交流会，预借差旅费6000，将借支单交出纳办理借支。出纳员审核后由公司微信账户付款给刘浩。请完成借支业务处理。

借款单

年月日

借款人姓名

服务部门

职务

借款事由

现金付讫

现金付讫

借款金额

（大写）（小写）

备注

审批

2.4月8日总经理刘浩出差回报销，办理报销业务，本次出差计划4天，实际4天，去飞机票为1080.00元，返程飞机票为1560.00元，住宿费采用每天800.00元包干，其他杂项支出为1500.00元。要求：完成报销单填制、现金补付、记账凭证的填写及日记账的登记。

差旅费报销单

单位名称：填报日期年月日单位：元

姓名

职务

出差事由

出差

时间

计划天

实际天

日期

起止地点

飞机、车、船票

其他费用

月

日

起

止

类别

金额

项目

标准

计算天数

核报金额

住宿费

包干报销

限额报销

伙食补助费

车、船补助费

其他杂支

小计

小计

总计金额(大写)

※

预支核销退补

主管部门审核出纳填报人

湖南施邑服饰有限公司现金付款单

年月日第01号

付款内容

金额

现金付讫（大写）￥

现金付讫

备注：

会计主管复核批准部门领款人:

3.2023年4月10日，行政部门王一岗报销用现金支付的复印纸和签字笔费用。原无借款。要求：完成出纳岗位费用报销业务，包括凭证的填填与日记账的登记。

湖南施邑服饰有限公司费用报销单

报销日期年月日附件张

费用项目

类别

金额

负责人（签章）

审查意见

现金付讫

现金付讫

报销人（签章）

报销金额合计

核实金额（大写）:人民币

借款金额（小写）应退金额应补金额

会计主管复核批准部门领款人: