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商业银行贸易融资现状及发展策略

作者：蔡蕾

来源：《财经界·学术版》2015年第01期

摘要：随着我国进出口贸易的不断增长，国内各商业银行的贸易融资业务也得到了长足的

发展。贸易融资不仅满足了进出口商信贷支持和风险控制方面的需求，也成为商业银行重要的

利润来源。但在贸易融资业务快速发展的同时，伴随着跌宕的国际金融形势，商业银行贸易融

资业务也面临诸多挑战。本文从商业银行的角度出发，分析目前贸易融资现状，分析存在问

题，结合实际提出商业银行贸易融资的发展策略。

关键词：商业银行;贸易融资;风险

贸易融资是指在商品交易中，银行对进出口商提供的，与进出口贸易结算相关的，基于商

品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用

各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。随着近年来我国国内外贸易的迅速发展，

企业对于贸易融资的需求急剧扩大。贸易融资业务的产生是贸易发展的必然结果，贸易融资也

是金融部门与进出口企业的重要链条。贸易融资业务存在巨大的市场潜力，是加快商业银行信

贷业务转型的原动力，应该成为商业银行业务拓展的重点领域。

一、商业银行发展贸易融资业务的现实意义

（一）贸易融资促进了对外贸易的发展，缓解企业在国际市场上的压力

对于企业而言，利用贸易融资筹措资金，是增强竞争力，拓展国际市场，扩大出口的有效

途径。资金是企业经营活动的第一推动力和持续推动力，是企业扩大生产，改进技术，进行研

发创新的基础。而在竞争激烈的国际市场上，进口商经常因为资金短缺而出现经营困难，出口

商则由于货款支付方面的多样性和灵活性面临更大的风险和压占资金。贸易融资可以同时满足

进出口商双方的需要，向进出口商提供融资、保险、担保等各种金融服务，消除进出口商的后

顾之忧。

（二）有利于银行控制风险，减少风险资本占用，提高经济资本回报率

贸易融资具有自偿性、还款来源确定的特点。在贸易项下融资时，银行掌握货权凭证，企

业有着清晰的贸易背景，利用贸易本身的现金流偿还银行融资。贸易融资业务的风险控制点有

三方面，即融资主体、担保条件和贸易过程中的资金流。三点支撑下的贸易融资业务可实现与

贸易背景紧密相连的封闭运行模式，融资质量较之流动资金贷款业务更好;在后期属于资产业

务，银行从中获得利差收入。因此，该业务可有效带动本外币结算、衍生产品、存款、理财等

业务发展，增加中间业务收入，提高综合回报。

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（三）贸易融资业务的发展有利于提高银行综合竞争力

对于银行的客户来说，一旦适应了某家商业银行所提供的服务方案，就会产生较强的依赖

性，不会轻易地发生变化。因此，发展贸易融资业务对于提高客户的忠诚度、抢占客户资源、

提高与同业的竞争能力具有重要作用。

二、贸易融资发展现状

（一）贸易融资整体规模不断扩大，但融资需求周期不匹配

随着我国对外贸易的迅速增长，各商业银行均看好国际贸易融资市场，纷纷抢占市场份

额，贸易融资业务不断发展，整体规模逐步扩大。但相较于发达国家，我国贸易融资规模仍然

较小，并且存在商业银行融资供给与中小企业融资需求不匹配的现象。在国际经济形势不稳定

的情况下，大多商品处于买方市场，此时国外买家通常要求以商业信用方式结算，如赊销、承

兑交单等，且多为远期交易。这大大增加了中小企业出口风险，资金更为紧张，于是出口企业

产生更大的融资需求。而银行出于自身安全性和盈利性的考虑，对出口企业的融资审查更为严

格，造成了融资供给远小于融资需求的状况。

（二）贸易融资方式趋向灵活多样化

随着国际贸易的迅速发展，商业银行为满足客户需求，不断改革创新，推出更加灵活便捷

的融资产品以及服务手段。在目前商业银行的贸易融资业务中，国际结算方式逐渐从信用证转

向赊销为主，并且应收账款融资成为主流趋势，与此同时，结构性贸易融资开始兴起，贸易融

资资产流动性开始增强。商业银行根据企业的需求，将贸易结算和贸易融资服务从最初最基本

的交易支付功能和现金流量控制功能发展到控制资金利用率及财务管理增值的功能。但长期以

来，我国商业银行贸易融资业务多以传统融资方式为主，如出口押汇、打包放款、出口贴现

等，而新型融资方式如出口保理、出口商业发票贴现、福费廷和供应链融资等，大多数商业银

行一直没有大规模运作。