《出纳业务操作》 课后实训任务单 4.7委托收款结算业务处理.docx

项目四银行结算业务处理实操

4.7委托收款结算业务处理训练

企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业基本信息

企业名称：湖南施邑服饰有限公司

地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号

法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）

联系电话：0731经营范围：服装设计、制造、加工和销售

开户许可证号：J1920002491601

企业统一社会信用代码：9143016014598A1489

开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648

开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）

会计部门人员安排：

出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

会计主管——张宏

货币资金账户期初余额：

货币资金账户期初余额：

库存现金：￥9.508.00元；

银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；

一般结算户：￥552,791.00元；

支付宝账户：￥34,572.45

工作任务一委托收款结算收款业务处理训练

?实训任务

2023年4月23日，湖南施邑服饰有限公司委托中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行向湘潭市双峰服装有限公司收取已承兑到期的商业汇票一张，金额￥116000元。该公司账号：1132090142820345862，开户行建设银行大宝南路支行。30日收到收款通知。

要求：填制相应的原始凭证与记账凭证，并登记日记账。

中国工商银行业务委托书（受理回单）1

湘委托日期：年月日

业务类型

此联作收款人开户银行给收款人的回单联委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）

此联作收款人开户银行给收款人的回单联

付

款

人

全称

收款人

全称

账号

账号

地址

开户行

地址

开户行

金额（大写）人民币

亿

千

百

十

万

千

百

十

元

角

分

款项内容

托收凭证名称

附件寄单证张数

商品发送情况

合同名称号码

备注：

复核记账

款项收妥日期

年月日

收款人开户银行签章

年月日

事后监督：会计主管：复核：记账：

中国工商银行业务委托书（贷方凭证）2

湘委托日期：年月日

业务类型

此联作收款人开户银行作贷方凭证委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）

此联作收款人开户银行作贷方凭证

付

款

人

全称

收款人

全称

账号

账号

地址

开户行

地址

开户行

金额（大写）人民币

亿

千

百

十

万

千

百

十

元

角

分

款项内容

托收凭证名称

附件寄单证张数

商品发送情况

合同名称号码

备注：

收款人开户银行收到日期

年月日

复核记账

上述款项随附有关债务证明，请予办理。

收款人签章

复核记账

事后监督：会计主管：复核：记账

中国工商银行业务委托书（借方凭证）3

湘委托日期：年月日

业务类型

此联付款人开户银行作借方凭证委托收款（□电划□邮划）托收承付（□电划□邮划）

此联付款人开户银行作借方凭证

付

款

人

全称

收款人

全称

账号

账号

地址

开户行

地址

开户行

金额（大写）人民币

亿

千

百

十

万

千

百

十

元

角

分

款项内容

托收凭证名称

附件寄单证张数

商品发送情况

合同名称号码

备注：

付款人开户银行收到日期

年月日

复核记账

付款人开户银行签章

年月日

复核