《出纳业务操作》 课后实训任务单 4.2转账支票结算业务处理.docx

项目四银行结算业务处理实操

4.2转账支票业务处理能力训练

工作任务一转账支票付款业务处理能力训练

企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业基本信息

企业名称：湖南施邑服饰有限公司

地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号

法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）

联系电话：0731经营范围：服装设计、制造、加工和销售

开户许可证号：J1920002491601

企业统一社会信用代码：9143016014598A1489

开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648

开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）

会计部门人员安排：

出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

会计主管——张宏

货币资金账户期初余额：

货币资金账户期初余额：

库存现金：￥9.508.00元；

银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；

一般结算户：￥552,791.00元；

支付宝账户：￥34,572.45

?实训任务

1.2023年4月11日，湖南施邑服饰有限公司出纳员向开户银行购买空白普通支票2本，费用30元每本。

要求：完成支票购买业务，填写请购单及记账凭证，登记日记账。

中国工商银行湖南省分行营业部空白支票请购单1

年月日NO：0725012

请购人

全称

请购凭证

名称

账号

号码

第一联银行作转账借方凭证

第一联银行作转账借方凭证

开户银行

数量

单价

金额

千

百

十

元

角

分

本存款人已通读本请购单背面所列《支票票据行为诚信承诺书》，对其所列全部内容已经理解并承诺遵守。

上列空白支票工本费在本存款人账户中列支。

（预留银行签章）

请购人签收：

会计分录：

借：

贷：

授权操作

柜员工柜员

中国工商银行湖南省分行营业部空白支票请购单2

年月日NO：0725012

请购人

全称

请购凭证

名称

账号

号码

第二联银行作转账贷方凭证

第二联银行作转账贷方凭证

开户银行

数量

单价

金额

千

百

十

元

角

分

备注：

请购人签收：

会计分录：

借：

贷：

授权操作

柜员工柜员

中国工商银行湖南省分行营业部空白支票请购单3

年月日NO：0725012

请购人

全称

请购凭证

名称

第三联银行凭证柜配售凭证及销账用

第三联银行凭证柜配售凭证及销账用

账号

号码

开户银行

数量

单价

金额

千

百

十

元

角

分

备注：

中国工商银行湖南省分行营业部空白支票请购单4

年月日NO：0725012

请购人

全称

请购凭证

名称

第四联银行回执作单位收据或记账凭证上

第四联银行回执作单位收据或记账凭证上

账号

号码

开户银行

数量

单价

金额

千

百

十

元

角

分

本存款人已通读本请购单背面所列《支票票据行为诚信承诺书》，对其所列全部内容已经理解并承诺遵守。

上列空白支支票工本费已从你（单位）账户中列支。

（银行盖章）

请购人签收：

会计分录：

借：

贷：

授权操作

柜员工柜员

2.2023年4月12日，湖南施邑服饰有限公司出纳员签发工商银行支票，支付上月欠湘潭棉纺厂购货款

要求：签发转账支票；填制相应的原始凭证与记账凭证，并登记日记账。

湖南增值税专用发票

4300204320№发票联开票日期：2023年04月08日

第三联发票联购货方记账凭证

购货单位

名称：

纳税人识别号：

地址、电话：

开户行及帐号：

湖南施邑服饰有限公司

2902850014587401563

湘潭市湖南省湘潭建设南路中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行

2902850014587401563

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