《出纳业务操作》 课后实训任务单 答案3.3 现金存取业务处理.docx

项目三现金结算业务处理实操

3.3现金存取业务处理

企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业基本信息

企业名称：湖南施邑服饰有限公司

地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号

法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）

联系电话：0731经营范围：服装设计、制造、加工和销售

开户许可证号：J1920002491601

企业统一社会信用代码：9143016014598A1489

开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648

开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）

会计部门人员安排：

出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

会计主管——张宏

货币资金账户期初余额：

货币资金账户期初余额：

库存现金：￥9.508.00元；

银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；

一般结算户：￥552,791.00元；

支付宝账户：￥34,572.45

?实训任务

1.2023年4月1日，出纳员李雅与开户银行协商核定本企业库存现金的保留天数为5天。企业日常现金支出范围主要包括采购零星支出、零星劳务支出、办公费和其他现金使用范围内的其他支出，其月度平均现金支出总额（但不包括定期的大额现金支出和不定期的大额现金支出）分别为22000元、8000元、8600元、16000元。

要求：核定施邑公司库存现金限额。

库存现金限额申请批准书

申请单位：湖南施邑服饰有限公司单位：元

开户银行：工行湖南省湘潭市建设南路支行账号：2902850014587401563

每日现金支付项目

保留现金理由

申请金额

批准金额

备注

与开户银行协商核定本企业库存现金的保留天数：5天

采购零星支出

每月预计领星采购零星支出22000元

3667

零星劳务支出

每月预计领星采购零星支出8000元

1333

办公费支出

每月预计领星采购零星支出8600元

1433

其他支出

每月预计领星采购零星支出16000元

2667

合计

￥9100.00

之孙印丰申请单位

之孙

印丰

盖章

2023年04月01日

银行审查意见

盖章

年月日

申请主管部门意见

盖章

年月日

2.2023年4月10日，出纳人员李雅将湖南施邑服饰有限公司库存多余备用金现金存入银行，金额为6000元，其中100元面额的45张，50元面额的10张，10元面额的100张。请以出纳身份办理现金存入业务。

中国工商银行现金进账单（回单或收账通知）①

2023年04月10日第号

收款人

全称

湖南施邑服饰有限公司

开户银行

中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行

账号

2902850014587401563

款项来源

多余备用金

人民币(大写)

陆仟元整

十

万

千

百

十

元

角

分

￥

6

0

0

0

0

0

票面

张数

十

万

千

百

十

元

角

分

票面

张数

百

十

元

角

分

（收款银行盖章）

壹佰元

45

￥

4

5

0

0

0

0

五角

伍拾元

10

￥

5

0

0

0

0

贰角

拾元

100

￥

1

0

0

0

0

0

壹角

五元

伍分

贰元

贰分

壹元

壹分

收银员复核员

3.2023年4月11日，湖南施邑服饰有限公司因零星支付需要，出纳人员李雅从开户银行提取8000元现金。请以出纳员自份办理现金提取业务。

中国工商银行

现金支票存根（湘）

DH附加信息

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出票日期2023年04月11日

收款人：湖南施邑服饰有限公司

金额：￥8000.00

用途：备用金

单位主管:XXX会计XXX

本

支

票

付

款

期

十