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金融机构的特征

———以商业银行为例

金融机构也称金融中介机构，是资金供给者与资金需求者之间融通资金的信

用中介。它是金融体系的重要组成部分，在整个国民经济运行中骑着举足轻重的

作用。它们通过疏通、引导资金的流动，促进和实现了资源在经济社会中的分配，

提高了全社会经济运行的效率。按照它们的性质和主要业务类别来划分，可以分

成两大类：银行性金融机构和非银行性金融机构，前者包括商业银行、中央银行、

专业银行这三种类型的银行。下面以商业银行为例，从其性质、类型、组织结构

和业务范围等方面介绍金融机构的基本特征。

一、商业银行的概念和性质

商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融

资产为其经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行既

是企业，又不是一般的企业。

1.商业银行是企业。

因为货币也算是一种商品，那么作为经营货币的银行自然就是企业。在我国，

商业银行是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

也就是说，我国商业银行的法律性质是特许成立的企业法人，他具有企业性质，

拥有法人地位。

2.商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业。

其特殊主要表现在：一是他所经营的货币是一般等价物的特殊商品；二是指

它经营货币的方式是采取借贷方式（即信用方式），不改变货币的所有权，只是

把货币的使用权作有条件的让渡。

3.商业银行是特殊的金融企业，也是特殊的银行。

作为一种企业，商业银行的成立实行特许制。即由国家特许成立，发放银行

经营许可证的部门是银行监管部门。作为一种银行，一方面其以盈利为目的，在

经营过程中讲求盈利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预，这与中央银

行和政策性金融机构不同；另一方面，商业银行业务范围广泛，功能齐全，综合

性强，能够经营活期存款业务，并可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，

使其具有行用创造的功能，这与各类专业银行和非银行金融机构也不同。

二、商业银行的基本类型

1.职能分工型商业银行

职能分工型商业银行又称分离型商业银行，主要存在于实行分业经营体制的

国家。其基本特点是：法律规定银行业务与证券、信托业务分离，商业银行不得

兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。

2.全能型商业银行

全能型商业银行又称综合性商业银行。其基本特点是法律允许商业银行可以

混业经营，即可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制。这种类型的商业银

行，不仅可以经营工商业存款、短期抵押放款、贴现、办理转账结算、汇兑、现

金出纳等传统业务，而且可以涉及多种金融业务领域，如信托、租赁、代客买卖

有价证券、代收账款、代客保管财产、咨询、现金管理、自动化服务等，因此被

称为“金融百货公司”或“金融超级市场”。

三、商业银行的组织结构

商业银行的组织形式既与其发挥的功能有关，也受银行规模的影响。其规模

大小与作用呈正相关关系，银行规模越大，所提供的金融服务就越多，对经济生

活发挥的作用也越大，因此也决定了银行的组织形式。通常，商业银行的组织结

构可以从其外部组织形式和内部组织结构两方面来认识。

1.商业银行的外部组织形式

1.总分行制

总分行制又称分支银行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，在国

内外普遍设立分支机构，分支银行的各项业务和内部事务统一遵照总行的规章和

指示办理。目前世界各国一般都采用这种银行组织制度，其中尤以英国、德国、

日本等为典型。

总分行制按总行管理方式不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。总

行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业，办理银行业务；而

在总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行，本身不对外营业办理银行业务，

在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。

2.单一银行制

单一银行制又称单元银行制，它是指商业银行业务由各个相互独立的商业银

行独自进行经营，商业银行不设立或者不允许设立分支机构的一种组织形式。

美国1863年《国民银行法》规定银行不准跨州经营和设立分支机构，目前

美国还有部分地区存在这种模式。实行这种制度的原因主要是因为其联邦制的国

家组织形式和限制垄断、鼓励竞争的目的。随着经济的发展，地区经济联系的加

强，以及金融业竞争的加剧，许多州对银行开设分支机构的限制大大放宽