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项目财务分析报告

项目财务分析报告篇一

.市场调查报告及分析

1.小和山高教园区长征职业技术学院区餐饮改进市场调查统计资

料

高档餐厅中当餐厅中式小型快餐店大排挡小型饭馆小型茶式餐厅

数量005643

消费群体--学生,教师,民工等同前同前同前

日客流量--100150人150200100-150100-150

消费额--412元/人38153-10

2.根据市场调查分析,长征职校区餐饮业消费市场要求较大,存在

较好的商机.报告显示,小型茶式餐厅尚存投资潜力,选择该项目作为

投资对象的财务预测及分析.

二.投资规模:

六十平方门面一间;室内装潢摆设;专用厨房设备、餐具;员工5

名

三.投资额预测

1.固定资产投资：桌椅10套3000元;制奶茶机一套;消毒柜2个;

节能保鲜柜1个;冰箱一台;微波炉1台;油炸食品机2台;餐具若干;

其他厨房用具;油烟机1台;立式空调1台;中型电饭煲3个;共计

150000元;室内装潢摆设8000元。

2.垫支的流动资金：6000元

3.开办费：1000元

*原始投资总额：168000元

四.经营收入及经营成本预测(5年)

1.年经营收入：

根据市场调查报告分析该项目日客流量为250人，消费额为3-

10元/人则：

⑴平均每日客流量(100+150)/2=125人

⑵人均消费额(3+10)/2=6.5元

⑶日营业收入6.5*125=817.5月营业收入=817.5*30=24375

*年营业收入：292500

2.年经营付现成本：

⑴食物制作材料85000元

⑵房租18000元

⑶一次性餐具及包装物5000元

⑷水电燃气费15000元

⑸工资(主厨一名每月1500元，副厨一名每月1200元，收银员

一名每月800元，服务员2名每月1000元，老板每月1800)共计

75600元

⑹相关税费18000元

⑺其他零星支出2000元

*年经营付现成本：218600

五.项目财务可行性分析

注：项目计算期5年，不考虑建设期，到期固定资产无残值回收，

垫支的流动资金在第5年一次性回收。

1.项目现金净流量：

NCF0=-16800元

NCF1-4=292500-218600=73900元

NCF5=73900+6000=79900元

2.项目投资回收期：

投资回收期=2+20200/73900=2.27(原始投资额在项目计算期内收

回)

3.净现值：

净现值=73900*(P/A，10%，5)+6000*(P/F，10%，5)-

168000=115865.52元(净现值0)

4.内含报酬率:

36%-162465.9-168000=-5534.1

32%-174795.5-168000=6795.5

32%+6795.5/(6795.5+5534.1)*(32%-32%)=34.2%(项目实际报酬

率)

评价：该项目回收期较短，内涵报酬率34.2%大于资金成本率

10%，具有财务可行性.

项目财务分析报告篇二

一、基本情况

1、历史沿革。公司实收资本为万元，其中：万元，占93.43%;

万元，占5.75%;万元，占0.82%。

2、经营范围及主营业务情况我公司主要承担等业务。上半年产

品产量：

3、公司的组织结构(1)、公司本部的组织架构根据企业实际，公

司按照精简、高效，保证信息畅通、传递及时，减少管理环节和管

理层次，降低管理成本的原则，现企业机构设置组织结构如下图：

4、财务部职能及各岗位职责

(1)、财务部职能(略)

(2)、财务部的人员及分工情况财务部共有x人，副总兼财务部

部长x人、财务处处长x人、财务处副处长x人、成本价格处副处

长x人、会计员x人。

(3)、财务部各岗位职责(略)

二、主要会计政策、税收政策

1、主要会计政策公司执行《企业会计准则》《企业会