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学校内部控制风险评估结果报告

篇一

为贯彻落实《财政部关于全面推进展政事业单位内部控制

建立的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事

业单位内部控制根底性评价工作的通知》要求，根据《行政事

业单位内部控制标准〔试行〕》的有关规定，我们对本单位

〔部门〕的内部控制根底情况进展了评价。

一、内部控制根底性评价结果

根据《行政事业单位内部控制根底性评价指标评分表》中

列明的评价指标和评价要点，本单位〔部门〕单位层面内部控

制根底性评价得分为57分，业务层面内部控制根底性评价得

分为38分，共计95分。本单位〔部门〕各指标详细得分情况

如下表：

在本单位〔部门〕内部控制根底性评价过程中，存在扣分

情况的指标汇总如下：

单位风险评估工作机制，开展组织及业务流程再造不够健

全，预算执行中存在差异，预算约束不够。资产管理不严导

致，跟踪管理不够。

二、特别说明项

〔一〕特别说明情况

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本单位未发生相关事件。

三、内部控制根底性评价下一步工作

基于以上评价结果，本单位将开展内部控制风险评估、开

展组织及业务流程再造、预算执行、资产定期核查盘点、跟踪

管理等管理领域作为xxxx年内部控制建立与施行的重点工作

和改良方向，并采取以下措施进一步进步内部控制程度和效

果：

持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，做好

内控文化学习建立，加大培训和宣传力度，使执行人员及检查

人员能系统地掌握内部控制的程序和方法，开展管理制度建

立，进一步明确职责、标准程序，实现了各项制度的统一、标

准。

业务流程梳理方面，对业务流程进展修订，同时重新梳理

业务流程，并形成了与流程相对应的风险管理控制，进步管理

效率与防范风险才能。编制业务流程架构目录。随着内控建立

的推进,将逐步进展完善。

总体上保证了单位资产的平安、完好以及财务管理活动的

正常进展，控制了管理风险，确保了管理目的的实现。本单位

将进一步完善内部控制制度建立，加强法律、法规和规章制度

的培训学习，不断进步管理程度和风险防范才能。

单位主要负责人：xxx

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师宗县彩云中学

xxxx年x月xx日

篇二

学校领导：

根据财政部《行政事业单位内部控制标准〔试行〕》和

单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位

各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

〔一〕工作机制

本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的

领导下，由财务科详细组织施行。从办公室、人事科、监

察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从

事此次风险评估活动。

〔二〕风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风

险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：

单位内部____不合理、部门职责不明晰、内部控制管理机制

不健全等情况导致的风险；

经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程

序不合理或未执行导致的风险；

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人力资风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任才能

缺乏等导致的风险。

②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险

主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风

险、资产管理风险、建立工程管理风险、合同管理风险以

及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围

主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务、办公室室等相关部门。

〔三〕风险评估的程序和方法

1、风险评估程序

本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险

评估工作方案，明确风险评估的目标和任务；其次组织召

开了由各科室负责人参加的发动会，对风险评估活动做出了

发动