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筹开期预算管理制度

一、制度概况

制度目的为了加强财务管理，规范筹开期预算的编制和执行

适用范围新设立的地产、商业、物业公司

新设立公司在筹建期内发生的支出预算，。包括房屋租赁及相关费用、

定义车辆购置、办公资产（含办公设备、家具、办公用品）、人工成本、食堂费

用、注册登记费等。

重点内容筹开预算编制、执行、监控

二、部门职责

2.1新设立公司筹备组或综合部

2.1.1主导编制筹开期预算；

2.1.2负责筹开预算的申请、执行工作；

2.1.3对购置的办公类资产进行验收、保管、登记台账。

2.2新设立公司财务部（集团财务管理部）

2.2.1配合编制筹开期预算，并负责审核；

2.2.2负责筹开预算执行时的审核与监控；

2.2.3配合新设立公司筹备组或综合部对购置的办公类资产进行验收入库，

并登记台账；

2.2.4每月向集团财务管理部上报《筹开预算执行情况表》；

2.2.5筹开期结束后向集团财务管理部报送筹开预算执行总结报告。

2.3新设立公司负责人或总经理

2.3.1负责审批筹开期预算，上报集团；

2.3.2筹开期预算执行的第一责任人。

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2.4集团总裁办公室

2.4.1负责审核筹开期预算中办公类资产配置标准；

2.5集团人力资源部

2.5.1负责审核筹开期预算中人员配置、到岗时间、薪酬福利标准和人力相

关的事项；

2.6集团资产运营部

2.6.1负责审核商业、物业筹开期预算中工程、安保、保洁、绿化等专项预

算。

2.7集团财务管理部

2.7.1负责审核整体筹开期预算；

2.7.2监控筹开期预算的执行情况；

2.7.3审核《筹开预算执行总结报告》。

三、实施细则

3.1筹开期预算的启动时间

3.1.1地产公司获得开发项目时，可启动筹开期预算的编制工作。

3.1.2商业、物业等公司在项目获得集团批准开始筹备时，可启动筹开期预

算的编制工作。

3.2筹开期预算的终止时间

3.2.1地产公司开发项目工程开工日或人员到岗80%孰后为止；

3.2.2商业公司项目开业（试营业）、物业公司接管项目签订服务合同为止；

3.3筹开期预算的内容

3.3.1新公司注册费用：

包括注册费用、印章费用、银行开户费用、注册地址房租费用及和新公司注

册相关的所有费用。

其中印章费用包括刻制公章、财务章、人名章及发票专用章的费用。

3.3.2人工成本：

根据新公司的开发或管理规模制定公司架构和人员编制，根据集团薪酬标准

编制人工成本预算，包括人员部门、职务、到岗时间、员工来源（招聘或调配）、

薪酬区间（中间值）、福利费用等。

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3.3.3办公房屋租赁及相关费用（含核定租赁房屋面积）：

1）核定租赁房屋面积：根据新公司人员配备，计算出需要固定工位和共享

工位的数量，以及配套用房和设备用房。

财务、综合、成本、设计原则上固定工位，营销、工程、临时办公原则上使

用共享工位，有条件的情况下，要考虑集团临时办公共享工位。

固定工位数量+共享工位数量=工位总数，原则上按工位总数*10m²=可租赁办

公室面积低限，工位总数*15m²=可租赁办公室面积高限，租赁办公室的面积应在

低限和高限这个范围区间内。

2）房租及相关费用预算：

房租预算包括租赁正式办公室费用（按照测算的房屋面积租赁不可超标，如

超标需总裁办公会专项审批）、租赁临时办公室费用；

相关费用包括中介费、房屋押金、物业费、水电费、空调费、绿化费、保洁

费及装修费用；其中装修费用包括办公区域，房屋配套设备设施、弱电系统等。

3.3.4车辆购置（租赁）及相关费用：

包括购置价格、购置税、保险费、车辆牌照费、汽油费、停车费、过路费、

洗车费、维修保养费及