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国有股权设置的批复

【篇一：涉国有股权企业挂牌审批要点之案例分析】

【新三板首席观点】涉国有股权企业挂牌审批要点之案例分析前言

新三板一直致力于为中小微型企业提供良好的非上市股份有限公司

股权交易平台，从一开始中关村园区试点到现在全国范围内的符合

标准的企业均可申请挂牌。截至2015年10月27日，共有3852家

企业在新三板上挂牌。根据wind数据库资料显示，这其中有147家

国有企业。这147家国有企业中，有103家是在2015年挂牌新三

板的。

截至2015年10月27日，中国内地31个省级行政区域中，仅有

宁夏回族自治区与西藏自治区两地没有国有企业挂牌新三板，基本

实现全国各区域的覆盖。所有省级行政区域中，国有企业成功挂牌

新三板最多的为江苏省，以23家的数量遥遥领先；北京与山东省则

同时以14家并列第二。

可以预见未来会有更多国有企业有意向挂牌新三板，新三板对于国

有企业来说，是一个登陆资本市场的良机。挂牌新三板可以让国有

企业接受监管，公

开企业信息，规范化管理企业，为日后有上市计划的企业提供提前

演练的机会；同时挂牌新三板也让需要资金的国有企业提供更好的

融资机会。但国有股权作为国有资产，是国民经济的重要组成部分，

为避免国有资产流失，全国股转系统对国有企业的审核会较为严格。

对于这些具有国资背景的企业，股转系统在审批其挂牌申请文件时，

针对其国有股权的问题会有更多的关注，并要求企业提供相关国有

股权问题反馈意见的回复。

对于股转系统在审批涉及国有股权相关企业挂牌申报时提出的相关

问题，广证恒生推出专题研究案例分析，以期为正在或计划挂牌的

企业提供帮助。涉国有股权审批要点案例分析

《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试

行）》中的基本标准条例中有三点与国有股权相关，相关条例如下：

1.国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政

府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件；

2.以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定；

3.申请挂牌前存在国有股权转让的情形，应遵守国资管理规定。为

能帮助含有国有股权的企业在申请挂牌新三板时回复反馈意见可以

少走一点弯路，广证恒生选取了新三板中的典型案例进行解析。2.1、

国有股权设置批复文件

国有股权设置批复文件这一条例从属于六项挂牌条件中的第一条：

依法设立且存续满两年。其关注点为第一条的第一小点公司设立的

主体、程序合法、合规。

【新三板案例（青浦资产831711.oc）：国有股权批复程序的合规

性】上海青浦资产经营股份有限公司（以下简称“青浦资产”）于

2014年10月29日向全国股转系统提交挂牌申请材料。根据其公开

转让说明说指出，青浦资产在申请挂牌时股东为上海青浦发展（集

团）有限公司，占比98.87%；以及上海青浦现代农业园区发展有限

公司，占比1.13%，均为国有独资公司。因此青浦资产国有股比例

为100%。根据青浦资产的国资性质，全国股转系统在反馈意见中提

出了以下问题。

请主办券商和律师依据企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂

行条例及其他国资监管的法规补充核查公司整体变更为股份公司、

历次重大资产重组所履行的国资批复程序的合规性，请提供国有股

权设置批复文件。

全国股转系统反馈中的关键点在于“核查程序合规性”以及“提供国有

股权设置批复文件”两点。青浦资产根据全国股转系统的反馈问题提

交了以下回复。国有股权设置批复文件如下：

2014年9月2日，青浦区国资委出具《关于上海青浦资产经营股份

有限公司国有股权管理有关问题的批复》（青国资委[2014]108号），

确认：上海青浦发展（集团）有限公司（国有独资公司，系青浦股

份国有股东）持有14,831.00万股，占总股本的98.87%。上海青浦

现代农业园区发展有限公司（国有独资公司，系青浦股份国有股东）

持有169.00万股，占总股本的1.13%。如青浦股份进入全国中小企

业股份转让系统挂牌公开转让，上述国有股东在证券登记结算公司

登记的证券账户应标注“ss”标识。结论意见：公司在整体变更为股

份公司、历次重大资产重组过程中，按照法律要求履行了国资批复

程序。

由于青浦资产的国有股权设置并不存在瑕疵，在回复反馈时提供了

青浦区国资委出示的国有股权设置批复文件，证明