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公司财务的管理制度5篇

在生活中，很多场合都离不了制度，制度是指要求大家共同遵守

的办事规程或行动准则。制度到底怎么拟定才合适呢?下面是小编为大

家收集的公司财务的管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。

公司财务的管理制度篇1

一、现金管理制度

1、现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门

经理、总经理审批后到财务支取。

2、凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。

3、劳务费发放时间定为每周五下午。各项目劳务费自发放之日起

限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。

4、各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交

财务出纳统一管理，不准挪用。

二、支票管理制度

1、支票必须符合以下要求方能收取

①不能撕毁，破损或涂改。

②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写;签发单位印签完整清楚;

支票右上部应有交换行号;加密的支票应提供密码。

③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额

是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。

2、使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、

部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天

内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

3、100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后

应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负

责。

三、项目费用(带项目号的)申请及报销

1、凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“立项通

知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。

2、购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算

计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务

审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。

3、项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、

项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在

支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务

负责报总经理审批后予以报销。

4、给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位

开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款

协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，

报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。

5、支付项目劳务费，由相关督导填写“劳务费发放表”经项目经

理、部门经理签字，需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务

负责报总经理审批后统一办理、需要本人领取现金的于每周周三前报

财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:00—5:00发放。

6、差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销

单”，经出纳审核后报项目经理、部门经理签字,由财务负责报总经理

审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借

款;如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，

由部门经理、总经理审批后予以报销。

附件：差旅费报销规定

1、公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特殊情况，需填写购买

机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。

2、差旅费借款，应在立项通知书送达财务后方可支取，出差回来

后五日内报销。

3、住宿标准及差旅补助标准：

单位：__元

人员住宿标准食杂补助

正式员工20__0

临时人员20__0

出差当日12：00前离京，补助按一天计算;12：00后离京，补助

按半天计算。出差返京之日8：00前到京，无差旅补助;8：0012：

00到京，补助按半天计算;12：00后到京，补助按一天计算。

4、往返机场一律乘坐民航大巴。如果班机过早(过晚)或携带物品

较多可申请公司派车接送。

5、宾馆住宿费中一律不得包含餐费(包括早餐)。

6、返程车票或机票在22：00之前的，应在12：00之前退房。

返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。

7、出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅

补助按实