信用管理制度.pdf

第一章总则

第一条为促进资金良性循环，加速资金周转，提高资金利用率，防止坏账的

发生，减少收帐费用和坏账损失，以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，

防范经营风险；同时为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售

公司产品，按国家财经法规规定，结合公司具体情况，特制定本制度。

第二条本制度所称应收账款包括销售商品、提供技术服务、劳务服务和实施

工程项目等形成的赊销或公司经营中发生的各类债权产生的应收款项。

第三条应收账款归口管理部门为财务部。其他各部门在业务流程中各司其

职，相互配合。在该阶段，需要公司管理团队组建独立的信用管理部门，必要的

人员招聘、培训和职位描述、职位设计、组织功能界定、薪酬设计和激励机制的

建立。在组织设计过程中，需要该信用部门的主管是在公司中比较有地位和能够

获得其他部门支持的人员，因为信用部门的运作需要联系财务部门、销售部门、

公司战略部门等比较敏感的部门，得到各部门的支持对信用部门来说非常重要，

信用部门在平衡财务部门和销售部门的矛盾时也起到微妙的作用，可以在一定程

度上起到遏制过度“销售导向”的作用。

第二章客户信息管理

第四条企业内部应建立客户的档案数据库，使每个客户都有一个档案号，

对新客户必须通过多种渠道调查，包括直接索取和间接调查；老客户则过一段时

间复查一次，一般是半年一次。获得客户数据后，还必须把资料整理加工，为每

一个客户评估出一个信用额度，按照评估的结论决定赊销方式。我国目前已经可

以从多个渠道了解企业的信用状况，而且建立企业信用评估模型也并非很复杂，

关键是企业内部是否能够规范执行。

1.客户基础资料：即客户最基本的原始资料，包括客户的名称、客户性质（分

为国企、私企，外企等）、客户业务性质（工程、销售，服务，制造），注册（经

营）地址、注册资本金、注册性质、经营范围、联系电话、股东、经营管理者、

法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，

与本公司交往的时间等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销

售的业务人员收集。客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营

观念、经营方向、经营政策、经营特点等。业务状况：包括客户的销售业绩、市

场份额、市场竞争力和市场地位、品牌效应与竞争者的关系及与本公司的业务关

系和合作情况。交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公

司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

采购状况：包括业务整体采购情况、在本公司的采购情况以及与其他供应商的关

系。

2.建立完整的合同档案.档案资料包括以下内容:谈判记录,可行性研究报

告和报审及批准文件;对方当事人的法人营业执照,营业执照,事业法人执照的

副本复印件;对方当事人履约能力证明资料复印件;对方当事人的法定代表人或

合同承办人的职务资格证明,个人身份证明,介绍信,授权委托书的原件或复印件;

我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件;对方当事人的担保人

的担保能力和主体资格证明资料的复印件;双方签订或履行合同的往来电报,电

传,信函,电话记录等书面材料和视听材料登记,见证,鉴证,公证等文书资料;合

同正本,副本及变更,解除合同的书面协议;标的验收记录;交接,收付标的,款

项的原始凭证复印件.公司所有合同都必须按部门编号.配备大专以上学历,具

有数据库检索服务的能力和经验的人员专(兼)职档案管理员.信用管理员负责建

立和保存合同管理台帐.合同承办人办理完毕签订,变更,履行及解除合同的各项

手续后一个月内,应将合同档案资料移交信用管理员.信用管理